你好,同學 4月份不需要填
資產加速折舊攤銷扣除優惠明細表,如果是一輛固定資產貨車十年攤銷,今年5月份買的車,需要填這個表嗎?
老師,去年購買固定資產有填報固定資產一次性抵扣,(賬上正常折舊)今年還需要填加速折舊優惠明細表嗎。
老師好! 如果我7月份購進30萬元的汽車,那么在居民企業所得稅(7月至9月季報)預繳申報表中,固定資產加速折舊(扣除)優惠表中固定資產一次性除填好后,下一季度(10月至12月)如果沒有新增固定資產一次性扣除,那固定資產加速折舊(扣除)優惠明細表中固定資產一次性扣除表格中就不用填任何數字了,對嗎?還是需要把上季度的數字填進去啊?另外在居民企業所得稅預繳申報表(1月至12月)年報中的固定資產一次性扣除也要如實填寫的,對嗎
老師好! 如果我7月份購進30萬元的汽車,那么在居民企業所得稅(7月至9月季報)預繳申報表中,固定資產加速折舊(扣除)優惠表中固定資產一次性除填好后,下一季度(10月至12月)如果沒有新增固定資產一次性扣除,那固定資產加速折舊(扣除)優惠明細表中固定資產一次性扣除表格中就不用填任何數字了,對嗎?還是需要把上季度的數字填進去?。苛硗庠诰用衿髽I所得稅預繳申報表(1月至12月)年報中的固定資產一次性扣除也要如實填寫的,對嗎
老師,請問23年11月購買車車輛,12月固定資產一次性折舊,24年1月所得稅季報填了A201020固定資產加速折舊優惠明細表。4月份還需要填嗎?沒有新增固定資產
老師那啥是差額征收,啥是簡易計稅不是說選擇簡易計稅就可以差額開票嗎
老師那啥是差額征收,啥是簡易計稅不是說選擇簡易計稅就可以差額開票嗎
老師,建筑勞務公司差額納稅項目直接干活人員的工資可以扣除,但是辦公室人員的工資不可以扣除是吧,那項目經理的工資算管理費用還是成本
企業所得稅退稅申請了,可以撤回嗎
老師你好,企業所得稅退稅申請了,可以撤回嗎
老師,一般納稅建筑勞務公司如果和甲方簽的合同是9個點的稅率,那選擇差額納稅開票也是9個點嗎?不是說簡易計稅差額征收是5個點嗎
公司有三個分公司,今天客戶轉錢到其中一個對公賬戶,但轉的不對,還不能給客戶退回去,屬于公司的主營業務收入,能從錯誤的公司賬戶轉到正確的公司賬戶中嗎?還是有更好的方法?
老師,差額征收全額開票價稅合計1090扣除部分654增值稅附表1簡易計稅銷售額填1000,然后扣除額填654應交增值稅就是(1090-654)/1.09*0.09=36那如果開差額征收差額發票增值稅附表一銷售額填多少?因為差額開的話發票上的不含稅金額就是1054(1090-654)/1.09*0.09=36,所以不含稅價就是1054(1090-36)加稅合計1090這樣的話增值稅附表一銷售額填1054還是1000.齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師2025-04-2306:25增值稅附表一銷售額填1000。差額征稅填附表一時,簡易計稅銷售額按差額前全部價款和價外費用換算的不含稅銷售額填,即1090/1.09=1000,而非按差額發票上的不含稅金額1054填。老師,那做賬的時候收入是按發票不含稅1054確認收入的,按1000填的增值稅收入和所得稅收入還有賬上都不一致了怎么辦
上個月多開了一張發票,發現的時候已經跨月了,是不是開的那個月照常結轉成本跟商品,下個月紅沖。再沖減收入跟成本啊
你好!一般交給銀行的報表,我需要調整哪幾個科目的金額,讓資產負債率變低
有新增固定資產才需要填是嗎?固定資產加速折舊只填一次就可以?
有新增固定資產才需要填 是的 固定資產加速折舊只填一次就可以? 是的
1.根據國家稅務總局關于發布《中華人民共和國企業所得稅月(季)度預繳納稅申報表(A類)》的公告(國家稅務總局公告2021年第3號)中的“A201020《資產加速折舊、攤銷(扣除)優惠明細表》”及“填報說明”。 2.填報原則: (1)本表僅填報執行加速折舊、攤銷和一次性扣除政策的資產,不執行上述政策的資產不在本表填報。 ?。?)自該資產開始計提折舊、攤銷起,在“享受加速政策計算的折舊\\攤銷金額”大于“按照稅收一般規定計算的折舊\\攤銷金額”的折舊、攤銷期間內,必須填報本表。 “享受加速政策計算的折舊\\攤銷金額”是指納稅人享受文件規定資產加速折舊、攤銷優惠政策的資產,采取稅收加
看要求是,加速計提折舊起,期間內都要填報
季度要填寫,如果季度有這個附表,但是只能享受一次的優惠
第一次回復不是說不用填嗎?這個表里的數怎么填啊,什么意思
比如23年度已經一次性加計扣除了 以后24年度,只填寫會計做賬的折舊金額,稅法折舊是零的填寫