雖然是在一個季度，但是你做了收入，當月暫估成本，不要跨月

我是每個月都做了結賬，我需要返回到一月份重新在一月份做個暫估成本嗎？老師，還有一個問題，我2月份的那筆支出費用，做的會計分錄對不對，是做借方：主營業務成本，貸方：銀行還是做借方：管理費用咨詢費，貸方銀行存款

請問老師咱們有沒有一對一答疑

第一個是的。 第二個當月有收入，直接做主營業務成本就行。

現在就是1對1的的了

還有兩個小問題需要問老師，1.我一月份確定了收入后二月份就有一個轉出未來增值稅，計提城建稅和附加稅費，我也結轉了，但是教育附加費和地方教育附加費的會計分錄憑證里電腦提示交費模式，銀行存款，我就點擊了，結果我的賬戶銀行卡的金額就對不上了，這個費用只是計提了，并沒有交費哈，

你好，你是小規模的按季度來考慮就可以

最后在問一個問題，假如我季度沒有做暫估成本，對我公司賬務處理有沒有影響？親愛的老師，麻煩老師指導一下哈等著做完賬報稅了

有影響你的利潤虛高。實際利潤并沒有那么高 如果申報企業所得稅之前年度沒有虧損，你需要多交所得稅了。

那還是要做成本暫估比較合適哈，等著發票來就可以了

我想問一下老師，我二月份的那筆支出，并收到對方發票，我做的會計分錄? ?借方：管理費用9萬 ? ? ? ? ? ? ? 貸方：銀行存款9萬需不需要做會計分錄的更改

這屬于你單位的成本還是費用？

我是想沖減一月份月份的收入，剛好給另一個公司有一筆業務，對方公司給我公司做了一個咨詢服務，我公司支付對方了一筆咨詢費

我把暫估成本做到一月份，二月份的這筆咨詢顧問費可以做為主營業務成本沖1月份的暫估嗎

同學啊，1月份做的收入： 一月份暫估。 二月份3月份沒有收入，不要暫估成本啦。

也就是有收入才能有成本，收入和成本需要匹配的。

感謝老師的耐心指導，謝謝，目前只有兩個問題哈，1，就是暫估成本我需要返回到一月做暫估，，2）.3）月我不做暫估成本，我想問的是我二月的那筆支出會計分錄對不對？借：管理費用咨詢費9萬貸：銀行存款9萬需不需要更改為借方：營業業務成本9萬，貸方：銀行存款9萬

第一是的。 第二個你暫估的成本里面在1月份了，然后你收到了發票，你不應該紅沖暫估再做發票的嗎？

收到的這個2月份的發票，是不是是1月份做的收入的？

老師你好上午出門剛回來，剛看到你給我的答復，感謝老師，2月份的這筆支出技術咨詢費9萬元沖減1月暫估成本的會計分錄怎么寫哈，

沖減暫估成本： 借方：紅字 應付賬款xx公司 貸方：紅字主營業務成本 這個分錄對嗎？感謝老師

一借主營業務成本，貸應付賬款。暫估 2月份，借應付賬款，暫估貸主營業務成本，借主營業務成本，貸應付賬款。

二月份的我是銀行存款支付的哈老師，

這樣沒有提現銀行存款的話，我的銀行存款金額不對哈

再做一個借應付賬款貸銀行存款的。

我需要做3筆業務處理嗎老師