老師好！年初1月計提了第一季度的采暖費，借：長期待攤費用 貸：其他應付款；本月收到發票，金額比計提金額多一分錢，現在該怎么做賬？謝謝！
借其他應付款，貸長期待攤費用，借長期待攤費用，貸銀行存款，當時計提的怎么做的？
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老師好，2022年攤了一筆費用37500元，每個月3125元，到現在也沒支付，也沒收到發票， 現在2023年了，咋整？ 之前的會計憑證是， 借:管理費用-房租3125，貸:長期待攤費用-房租3125，摘要是暫估入賬 房租 1月， 這樣做賬從1月到12月， 要是做無票的長期待攤費用的話，然后按月攤銷，只是把摘要里的暫估入賬這幾個字去了， 這是2022年做的賬，現在2023年了， 紅沖的時候，是會計科目不變，金額負數嗎？老師 借:管理費用-房租-3125，貸:長期待攤費用-房租-3125嗎？ 更正時，金額是正數，這樣可以嗎？ 謝謝
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老師好，2022年攤了一筆費用37500元，每個月3125元，到現在也沒支付，也沒收到發票， 現在2023年了，咋整？ 之前的會計憑證是， 借:管理費用-房租3125，貸:長期待攤費用-房租3125，摘要是暫估入賬 房租 1月， 這樣做賬從1月到12月， 要是做無票的長期待攤費用的話，然后按月攤銷，只是把摘要里的暫估入賬這幾個字去了， 這是2022年做的賬，現在2023年了， 紅沖的時候，是會計科目不變，金額負數嗎？老師 借:管理費用-房租-3125，貸:長期待攤費用-房租-3125嗎？ 更正時，金額是正數，這樣可以嗎？ 接過這個問題的老師請先不要接了，想聽聽其他老師的建議?。?！ 謝謝
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之前做賬做的暫估入賬，借：長期待攤費用，貸：應付賬款，付款時，借：預付賬款，貸銀行存款。但是現在收到發票了，才發現，發票金額多了，有一部分是老板私人付款的，我現在該怎么處理呢
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之前做賬做的暫估入賬，借：長期待攤費用，貸：應付賬款，付款時，借：預付賬款，貸銀行存款。但是現在收到發票了，才發現，發票金額多了，有一部分是老板私人付款的，我現在該怎么處理呢
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你好想問一下企業有一筆一年的管理費用-垃圾清運費每個月計提，已經計提了8個月，之前做的會計分錄：借：管理費用，貸：其他應付款-單位往來，現在本月提前支付了這一筆一年的費用，是員工借支付的錢，做的會計分錄是：借其他應收款-員工往來，貸庫存現金，現在錢付了票也來了，問這個怎么做賬呢
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老師，通常我們項目上的發貨是先發貨，然后等到項目驗收才能開票到款，那材料采購入庫了在出庫了這什么時候結轉成本呢？分錄咋寫
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您好老師！我想咨詢一下，這個企業所得稅年報期500萬一次性扣除了，以后年度折舊調增。我的疑問是圖中紅圈本年累計折舊數。和期間費用折舊數對不上，原因是因為期間費用折舊是實數。但是在這一年中，固定資產有清理 所以累計折舊轉出來一部分數。所以105080累計折舊這個表本年累計這個數 就是減掉了清理資產折舊的那個數。我應該怎么填，如果填實數的話，累計折舊余額就會對不上。 2.
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老師好，總公司和非獨立核算的分公司之間的資金流動需要開票嗎，比如分公司員工的社保工資發放是總公司把錢劃撥給分公司，這樣需要開票嗎
粵公網安備 44030002003870號
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計提分錄：借長期待攤費用 貸其他應付款
你好，那就是按照我上面的寫的就行。
問題是發票金額比計提金額多一分錢
原計提分錄要紅字沖銷，重新做一筆是吧？
借其他應付款，貸長期待攤費用，多一分錢 紅沖了他 借長期待攤費用，貸銀行存款然后第二個分錄是正確的。
計提比發票少一分?。。?！
假設計提100 發票99 借其他應付款貸長期待攤費用100 借，長期待攤費用 貸銀行存款99是不是調整過來了？
計提少一分
借其他應付款 貸長期待攤費用99.99 借長期待攤費用 貸，銀行存款100做這個。