老師您好。為什么是明年收入納稅調減啊，不應該是調增嗎？

老師還有個問題，我昨天也是按您那個會計分錄做的。但是資產負債表里面未分配利潤的期末數和利潤表里面凈利潤的本年累計數不一致，剛好相差那個折舊數據

你好，你少做了折舊不應該是減少你的利潤嗎？

調增調減是針對利潤來的。

可以忽略的，這個勾稽關系不一致，可以忽略。

老師就是說我這筆分錄一直在今年的憑證里面就可以是吧

可以的，可以這么做的。

電子稅務局里面會不會有預警啊。畢竟這樣資產負債表和利潤表的勾稽關系不一致了

好，我們這邊稅務局不管的。

老師公司是23年成立的。本身就是虧損的。因為固定資產折舊金額比較大，這樣的話23年的折舊我直接跟24年第一季度的做在一起記到主營業務成本或者管理費用可以嗎

不可以的，只能限當年。

而且固定資產賬上只能按月折舊，稅法上才可以一次抵扣。

好的。謝謝。目前先這樣做吧。明年匯算清繳再說，

老師。小微企業匯算清繳的時候好像不用填寫收入表格