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小規(guī)模納稅人一個季度超過30萬按1%交增值稅,那需要計提稅金嗎,還要做稅金減免的分錄嗎

2024-04-09 12:56
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-04-09 12:56

同學你好 增值稅要做的哦

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快賬用戶7975 追問 2024-04-09 12:57

計提稅金和稅金減免的分錄都要做?

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快賬用戶7975 追問 2024-04-09 12:58

超過30萬還有稅金減免嗎

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齊紅老師 解答 2024-04-09 13:00

是增值稅計提的嗎

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快賬用戶7975 追問 2024-04-09 13:05

不是,計提稅金

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快賬用戶7975 追問 2024-04-09 13:06

不是增值稅,是要不要計提稅金

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齊紅老師 解答 2024-04-09 13:11

這個要計提的哦 超出三十萬了 增值稅沒有減免 附加稅是減半征收

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同學你好 增值稅要做的哦
2024-04-09
季度收入超過30萬后,需對全部銷售額按現(xiàn)行稅率繳納增值稅,不再是減免。
2024-09-20
小規(guī)模收入 主營業(yè)務收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務收入 ?????? 應交稅費-應交增值稅 借:應收賬款/銀行存款 ?如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實際免除的稅: 借:應交稅費-應交增值稅1% 貸:營業(yè)外收入-稅費減免 假如季末判斷需要交稅 計提附加 借:稅金及附加 貸:應交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加 下月交稅 借:應交稅費-應交增值稅1% ??????? 應交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加?????? 貸:銀行存款
2024-06-05
你好 小規(guī)模納稅人,未超過30萬元的賬務處理是 借;應收賬款 等科目 , 貸;主營業(yè)務收入 ,應交稅費—應交增值稅 借;應交稅費—應交增值稅 , 貸;營業(yè)外收入—增值稅減免
2020-08-24
季度銷售額超過30萬,那是全額減按1%征收增值稅
2023-04-14
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