1.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）》第26行“減免所得稅額”為：【0】元；2.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）》第25行“應納所得稅額”為：【0.01】元；3.您單位申報表A000000《企業基礎信息表》“109小型微利企業”為“是”；4.您單位享受的減免稅不及小微政策優惠，請前往A107040第1行填報享受更加優惠的小微政策。。

企業2021年第一季度從業人數季初60人，季末84人，資產總額季初850.00萬元，季末1080.00萬元；季度平均值從業人數72人，資產總額965.00萬元。符合小型微利企業。現進行公司2021年第一季度企業所得稅申報，營業收入本年累計1689000元，營業成本604600元，利潤總額96000元。求應納稅額？減免所得稅額？符合條件的小型微利企業減免企業所得稅？本年實際已繳納所得稅額？本期應補(退)所得稅額？

企業2021年第一季度從業人數季初60人，季末84人，資產總額季初850.00萬元，季末1080.00萬元；季度平均值從業人數72人，資產總額965.00萬元。符合小型微利企業。現進行公司2021年第一季度企業所得稅申報，營業收入本年累計1689000元，營業成本604600元，利潤總額96000元。求應納稅額？減免所得稅額？符合條件的小型微利企業減免企業所得稅？本年實際已繳納所得稅額？本期應補(退)所得稅額？

請問老師，我司是小微企業，22年企業所得稅匯算清繳，最后納稅調整后所得是負數，那么相對應的A107040減免所得稅優惠明細表中：符合條件的小型微利企業減免企業所得稅就是0對嗎？，如果納稅所得是正數，這個107040表，才能自動帶出小微企業減免數據是嗎？

老師，年度匯算清繳A107040減免所得稅優惠明細表，我們企業符合小型微利企業，這個第一行1.符合條件的小型微利企業減免企業所得稅怎么算！應納稅所得額是290萬