你好老師我是小規(guī)模，2023年 改了2022年報(bào)匯算清繳數(shù)據(jù)。 1、調(diào)增了去年2022成本數(shù)據(jù)，成本減少20w，利潤(rùn)增加了20w，會(huì)計(jì)分錄怎么做。（就是稅務(wù)局說那張發(fā)票不合法，讓我們直接減去成本） 2、，補(bǔ)稅了100元（假設(shè)），交了2022企業(yè)所得稅100元。會(huì)計(jì)分錄是什么。 3.系統(tǒng)沒有以前年度損益調(diào)整科目，改用什么科目。

老師，我在去年第三季度交了2萬的所得稅之后更正了所得稅報(bào)表，所以其實(shí)第三季度是不用繳納所得稅的，現(xiàn)在匯算清繳系統(tǒng)里讀取出來的本年已經(jīng)繳納的數(shù)字也不包括這2萬，我是不是應(yīng)該去稅務(wù)局辦理退稅呢？

老師，我們之前會(huì)計(jì)報(bào)第四季度的所得稅報(bào)少了，現(xiàn)在稅務(wù)局叫更改數(shù)據(jù)，補(bǔ)交稅款，那我是不是以系統(tǒng)這個(gè)11925516.7乘以25%再減去系統(tǒng)之前已經(jīng)繳納的稅款 1752154.01元，就是還需要補(bǔ)交的稅款1229225.16元是嗎？

老師，我們之前會(huì)計(jì)第四季度少報(bào)了收入，現(xiàn)在稅務(wù)局叫補(bǔ)交，我想算算看需要補(bǔ)交多少，那是用現(xiàn)在系統(tǒng)的23年的12月的12423384.99元乘以25%，在減去175萬還是要減去175萬后再減去497868.29元啊？因?yàn)槲铱?75萬的所得稅申報(bào)的時(shí)候已經(jīng)減去了期初497868.29元了

老師，我們第四季度企業(yè)所得稅少報(bào)收入了，昨天已經(jīng)去補(bǔ)交稅款了，現(xiàn)在有這個(gè)提示要填，她這個(gè)提示說明納稅調(diào)增那里應(yīng)該填的是應(yīng)納稅所得額嗎？而不是填補(bǔ)交的稅額？