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Q

老師,問一下,就是我們公司租了商場里面的很多鋪面攤位賣不同品牌的手表,商場會開租金發票給我們,但我們又把幾個攤位出租給其他品牌,這樣我們能開租金發票給對方嗎?

2024-03-22 09:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-03-22 09:41

你好,你看下你的經營范圍,如果沒有這個經營范圍的,你問你稅務局偶然業務允許自己開吧。

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快賬用戶2294 追問 2024-03-22 09:46

要是我們也有這項經營范圍就可以開,對嗎?要是開是按什么稅率來開呢?然后要繳印花稅嗎?

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齊紅老師 解答 2024-03-22 09:48

是的,需要繳納印花稅租賃進來。營改增之前的一般納稅人是5%,營改增之后的是9%,小規模的是5%。

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快賬用戶2294 追問 2024-03-22 09:53

印花稅按合同金額繳納對嗎?然后我們是一般納稅人,現在就按9%開票給對方,是吧?如果沒有這個范圍先咨詢稅務局偶然業務可不可以自開發票,對嗎?不可以的話我們可以代開嗎還是增加范圍呢?

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齊紅老師 解答 2024-03-22 09:56

對的,是的。沒有這個經營范圍的,你需要增加經營范圍。如果稅務局不允許你開這個,沒法稅務局代開。

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快賬用戶2294 追問 2024-03-22 10:01

嗯這樣是不是有點麻煩,可以不開租金發票,換成其他的開可以嗎?這樣算不算虛開呀?

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齊紅老師 解答 2024-03-22 10:07

嚴格來說就是虛開發票。你實際銷售的是租金,你給他開的是其他的。

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快賬用戶2294 追問 2024-03-22 10:41

額明白,謝謝老師的耐心解答

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齊紅老師 解答 2024-03-22 10:42

不用客氣,工作愉快

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你好,你看下你的經營范圍,如果沒有這個經營范圍的,你問你稅務局偶然業務允許自己開吧。
2024-03-22
您好,同學,請稍等下
2023-09-22
您好,沒有營業范圍,臨時的真實業務可以開的,合同條款與服務實質匹配(避免被認定為租賃或代銷);發票開具與稅務處理合規;長期經營需完善營業執照范圍。
2025-04-26
你好; 你如果確實是租賃了; 那么 不算的; 只是收款暫時沒有收到; 后期會收到款嗎??
2023-04-19
你好,請不要點名提問,謝謝配合。 是需要針對租金做分錄的意思??
2021-09-03
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