2023年少增加一項固定資產卡片，每月計提折舊也少了一部分，現在做企業所得稅匯算清繳如何調整呢？
你好，你可以去增加，按實際的來填，匯算清繳的。
-
Q
老師好，固定資產去年加計扣除已經在匯算清繳的時候全部扣除了。但是今年賬面上還是每個月計提折舊的，那明年做今年匯算清繳的時候是不是要把今年折舊的部分調增繳企業所得稅呀？
-
Q
有個公司買了一輛車，在申報企業所得稅時選擇了固定資產加速折舊完，他等于是一次性折舊完，但是賬上還是按月折舊的2022年申報企業所得稅季度已經享受加速折舊一次性抵扣，現在的問題是2023年賬上繼續折舊嗎匯算清繳怎么調整
-
Q
21年計提了年終獎，這筆錢23年4月才發了一部分，21年企業所得稅匯算清繳我沒做調增，所以我也所得稅少交了，現在是否可以跨年度做在22年企業所得稅匯算清繳調增，調增的是不是沒發的那部分？
-
Q
小企業會計準則:做所得稅匯算清繳發現在2021年12.31購入固定資產原值10000元，2022年沒有計提折舊，在2023年5月賬里補提的，那么在填寫資產折舊攤銷及納稅調整明細表的時候要不要填寫這個固定資產，折舊要不要填寫
-
Q
請問老師，公司2022年的會計賬務上計提了2000元的企業所得稅，但是2023年在做2022年匯算清繳的時候，我把部分固定資產作為一次性加速折舊申報了，由于這個調減，最后我需要繳納的企業所得稅只繳納500元而已。由于固定資產加速折舊，最后企業所得稅少繳納了很多，這樣會計賬務上需要去調整什么嗎
熱門問答 更多>
-
公司購買油漆，去年入了低值易耗品，已經用在辦公樓，今年怎么調賬
-
高標準農田項目施工需不需要繳納環保稅
-
生產經營個稅能從公賬報銷稅款嗎？
-
老師 我們公司是小規模納稅人，在當月開票價稅合計6萬元 當月收到承兌匯票6萬元 。收到承兌票時當時就轉給了另一個公司給我們承兌了 銀行就收到了6.4萬，0.1萬就當是承兌費用 。請問這分錄怎么做才對。
-
請問一般納稅人公司租金和水電管理費可以抵扣銷項稅嗎
-
老師，有個異地項目4月11日開的發票，4.12日預交時由于資金周轉問題僅申報了，沒有繳納，請問這也會形成滯納金嗎？
-
征收房產稅為啥還要看房產圖紙？
-
購買國有土地400萬，涉及哪些稅費，稅率多少
-
實收資本申報印花稅，稅目選什么？
-
老師好，從一般戶往基本戶里轉入資金，然后還股東借款，請問這種的分錄怎么寫呢
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄