小企業會計準則:做所得稅匯算清繳發現在2021年12.31購入固定資產原值10000元，2022年沒有計提折舊，在2023年5月賬里補提的，那么在填寫資產折舊攤銷及納稅調整明細表的時候要不要填寫這個固定資產，折舊要不要填寫
你好，需要的折舊也需要填寫的折舊，在第五列里面填寫，需要納稅調減。
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Q
老師，在做年度匯算清繳的時候，如果企業沒有選擇使用固定資產一次性折舊政策，那匯算清繳表中的“A105080資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表”還需要填寫嗎？
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Q
企業所得稅匯算清繳，固定資產以前年度有一次性抵扣所得稅的，今年計提的折舊納稅調增，填寫資產折舊明細表的時候，第4列 稅收金額里的資產計稅基礎 填寫固定資產原值還是0？第5列 稅收折舊0，第8列累計折舊填資產原值還是0？
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Q
小企業會計準則:做所得稅匯算清繳發現在2021年12.31購入固定資產原值10000元，2022年沒有計提折舊，在2023年5月賬里補提的，那么在填寫資產折舊攤銷及納稅調整明細表的時候要不要填寫這個固定資產，折舊要不要填寫
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老師，我現在做企業所得稅匯算清繳，發現2023年6月買了固定資產，后面賬上7月至今沒有計提折舊，我現在需要改2023年帳補計提嗎？怎么填寫企業所得稅匯算清繳里面折舊表
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學堂老師，咨詢一下，固定資產折舊剩下殘值未折舊，后直接轉固定資產清理轉營業外支出了以后，填寫年度企業所得稅申報的時候，資產折舊.攤銷及納稅調整明細表里填寫固定資產折舊的時候是不是要全額算計提折舊了，還是轉營業外支出的殘值還需要納稅調增呢吧
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這樣賬實不符了呀，可以未來適用法，2022年的不體現，在2023年折舊就在2023年匯算清繳的時候體現不行嗎？
你賬上做的是管理費用的嗎？如果是的話，你今年不用填寫啊。你用的是利潤分配，未分配利潤的才需要填寫啊。
計提借：管理費用-折舊費 貸：累計折舊 老師我這么做的
不用填寫的，明年再填寫。