今年24年，公司財務上采用收付實現制核算記賬，以往是權責發生制記賬，想問下這個收入、費用、成本怎么核算呢；比如12月份提前付了1月份費用，去年我沒有記賬，今年是收付實現制 ；再比如我去年已開的發票 已經確認收入，2月份收到了 ；針對于這種的 是調整往年報表 ，還是怎么辦
按照今年的政策，已收到了之前已經做了收入的。從之前的往來，然后今年收到今年的直接做收入成本費用
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實際工作中我遇到了一個實戰的問題，我新入職一家小規模公司，2020年5月份申報19年匯算清繳時，只在調整表上收入調增了20萬，只交納了所得稅，也沒有交增值稅等，實際去年的賬上并沒有做這筆無票收入，現在賬上還掛著這20萬預收賬款呢，請問，1.這調整表上的無票收入的分錄需要處理嗎？2.這20萬的收入怎么和賬上掛的預收賬款沖平呢？還有還發現成本還調減了22萬，應付賬款有家20萬的掛賬，實際已經付清款了，當初付款時直接做到主營業務成本了，沒有收到發票，實際收到發票后又記入成本，第一次遇到這種情況，怎么處理這事
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老師你好，我想問下，我公司去年的房租費因為沒拿到發票，就掛著，（去年到今年的10份都是核定征收的）我在今年3月份就直接無票進去了成本，誰知道10月份給取消了核定，那么我想知道，這筆費用是不是要去開票回來入賬，但是按照權責發生制，這筆費用也不能進入今年的費用里面呀，老師，這樣的情況，我該怎么處理，直接調整去年的未分配利潤嗎？
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25.（8.0分）資料:某公司2022年9月份經濟業務如下:1銷售產品86000元,其中56000元已收到現款,存入銀行；另有30000元貨款尚未(2)收到上月對外提供勞務的收入1060元。3支付本月份的水電費1038元。4預付下半年度房租2400元。5支付上月份借款利息540元。6本月對外提供勞務而尚未收取的應計收入980元。7預收銷貨款23000元。8本月負擔年初已支付款項的保險費1000元。9上月預收貨款的產品本月實現銷售收入18600元。10本月負擔下月支付的修理費1500元。要求:1分別按照權責發生制和收付實現制計算該公司9月份的收入總額和費用總額。2假如本月再沒有任何費用發生,分別計算在這兩種方法下的利潤各是多少。為什么會出現這一結果？
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25.（8.0分）資料:某公司2022年9月份經濟業務如下:1銷售產品86000元,其中56000元已收到現款,存入銀行；另有30000元貨款尚未(2)收到上月對外提供勞務的收入1060元。3支付本月份的水電費1038元。4預付下半年度房租2400元。5支付上月份借款利息540元。6本月對外提供勞務而尚未收取的應計收入980元。7預收銷貨款23000元。8本月負擔年初已支付款項的保險費1000元。9上月預收貨款的產品本月實現銷售收入18600元。10本月負擔下月支付的修理費1500元。要求:1分別按照權責發生制和收付實現制計算該公司9月份的收入總額和費用總額。2假如本月再沒有任何費用發生,分別計算在這兩種方法下的利潤各是多少。為什么會出現這一結果？
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今年2月份，我們老板讓調一筆去年的賬，去年12月確認收入成本的項目，她說到今年再確認，然后我用以前年度損益調整結轉到了未分配利潤，資產負債表是沒問題的，然后今年2季度報表，確認了收入和成本，做完利潤表，發現要交企業所得稅，因為那筆調賬不影響利潤表，利潤表相當于去年記了一遍收入今年又記一遍，我就不知道怎么處理這個情況合適了
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老師上個月籌辦期間的費用我需要每個月分攤計入長期待攤費用嗎
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個人獨資企業可以轉換為有限公司嗎
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你好老師！我們公司公益捐贈了20000現金，10000買的物資，收到了一張30000的發票，這個要怎么入賬啊，增值稅是不能抵扣的吧
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可以抵扣進項稅額的普票，做賬是和專票一樣嗎？
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老師，對方公司開過來的發票名稱和統一社會信用代碼都是正確的，但是下面備注的銀行賬戶錯了，導致轉賬失敗，這樣發票要重開嗎？還是只要對方把正確的銀行賬號發來我們重新轉下賬，發票照樣可以附件在后面
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公司支付的法院的訴訟費是計入什么科目？收到行政事業單位的結算票據。如何做賬？
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公司章程在哪里能查到
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公司銷售收入之前的會計做成了借：其他貨幣資金，貸：主營業務成收入，應交稅費應交增值稅銷項稅額，現在我更正是不是直接沖借：應收賬款，貸：其他貨幣資金
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反向開票的代扣代繳的進項稅和個稅怎么做賬
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老師 收到的銀行利息 是不是借:銀行存款 貸:財務費用-銀行利息 有三個銀行卡就要做3個分錄??？
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就是你需要去看一下之前已經做了收入成本費用了沒有。
沒有看懂，能講詳細一點嗎
以前根據權責發生制確認了A公司產品的收入， 借應收賬款，a公司貸主營業務收入應交稅費。今年根據收付實現制收到了A公司欠你的錢，借銀行存款，貸應收賬款，a公司 哪一個不明白？ 后今年收到了B公司的錢，之前沒有往來，借銀行存款貸主營業務收入應交稅費
1、今年收到錢做應收賬款收回 2、去年提前付了費用，按以往應該是做費用，但是今年要不要做費用，還是調整報表 那今年的這兩筆沿用 是全責發生制制度；那不是和今年設立的收付實現制制度 違背了嗎
第二個費用掛了應付賬款，你充應付不行嗎？
可以沖啊，關鍵是沖了 不就對立了制度嗎 ，我是想問 這樣的問題 是調整報表還是沖科目
你好，那你的意思是你想把之前的也修改。去年因為你是根據權責發生制，這個是正確的，沒有問題 不如反結賬直接修改了。
這個涉及到匯算清繳的。
你改能改過來 那么多業務
我不想改涉及到的方方面面太多了，但是不改接下來，有好幾筆都會受到影響 ，不知道怎么辦了
你好，建議你按照我上面寫的來。