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23年12月付了房租,但沒收到開發票,做了預付款的房租的管理費計提,24年3月做年報前發票還有一部分沒收到。怎么處理?怎么做分錄?

2024-03-18 14:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-03-18 14:29

你好,沒有收到發票,正常納稅調增就可以了,已經做了管理費用是吧?

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快賬用戶1974 追問 2024-03-18 14:32

23年12月做了管理費了,報稅做納稅調增。那會計分錄怎么做?做賬嗎?

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齊紅老師 解答 2024-03-18 14:34

你好 賬上不需要做的。

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你好,沒有收到發票,正常納稅調增就可以了,已經做了管理費用是吧?
2024-03-18
您好,23年9月 借:管理費用-租賃費 1000 長期待攤銷費用 11000 貸:銀行 6000 其他應付6000 23年10月-12每月 借:管理費用-租賃費 1000 貸:長期待攤銷費用 1000 24年1-8也是 借:管理費用-租賃費 1000 貸:長期待攤銷費用 1000 以后付款 借: 其他應付6000 貸:銀行 6000
2024-05-27
你好,這個是23年9月份到24年8月份是不是。
2024-05-28
提前開的下一年的發票,不需要做賬務處理。 從1月份開始,借預付賬款貸銀行放款,然后按月分攤。
2024-05-27
你好,借長期待攤費用 貸,預付賬款 攤銷4月的費用 借,管理費用 貸,長期待攤費用
2024-05-13
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