您好,季度不調整,在下年5.31前做匯算清繳時調整
年底要做納稅調整增加額嗎,比如招待費調整了預提所得稅,等明年匯算清繳時直接交,還是等明年匯算清繳時再用以前年度調整來調。
做2022年度匯算清繳時發現長期待攤費用科目用成了管理費用科目,科目用錯,稅務已做納稅調整,請問申報的財務報表需要重新調整嗎?
季度所得稅申報中,利潤總額填什么呢?是利潤表中的利潤總額還是什么應納稅所得額啊?因為企業會設計一些納稅調整調減,那計提的企業所得稅在電子稅務局的季度申報里怎么體現調整調減項呢?比如業務招待費不納稅調整嗎?要等到匯算清繳再調整嗎?
新手,請問比如業務招待費,這些要納稅調整的科目,調整是在每個季度報稅時都做納稅調增;還是等到下年4月30做匯算清繳時,再納稅調整?
老師,請問2023年匯算2022年度清繳時業務招待費納稅調增了40000,2023年做了補繳企業所得稅用了以前年度損益調整科目,2024年匯算2023年的清繳時我需不需要調整報表呢?
比如說銷售人員把單價開錯了,會計沒有看出來誰的責任
老師好 想問下 4月付款4萬元 對方開了3.3萬的發票 還剩下7000元發票需要下個月才能開 請問如何做賬?
這個怎么設置?從哪里設置
老師,借:銀行存款55000貸:預收賬款55000,現在合同金額165000元,會計分錄如何寫?
老師,現在公司法人從公司提取備用金可以嗎
增值稅稅負里的增值稅含不含簡易計稅的安裝產生的增值稅
就是我公司以租代購了固定資產,合同上寫的是以分期17個月零幾天方式每個月支付15000,合計支付的價款是258000也是臺固定資產的實際價值。然后所有權轉移給我們。還只能開租金的發票!這種要怎么處理啊?
老師,學堂有沒有BOM的學習視頻
我想全面學習稅收管理法及其實施細則釋義,請問在哪里下載這個電子書學習呢?還是自己買書學習呢
老師,我們是游樂場,請問職工培訓費,企業所得稅扣除比例是多少
好的,那盈余公積,是4季度時就按調整前的利潤計嗎?還是下年5.31做匯算清繳時按調增或減后的利潤計盈余公積?
您好,調前的 提取法定盈余公積是按照匯算清繳前,會計上的凈利潤10%提取