您好,直接用未分配利潤,因為 “以前年度調整”還是要結轉到“未分配利潤” 因為這個所得稅是利潤總額計算出來的,根據不影響我們要交多少所得稅,也就是不影響 利潤總額 3.匯繳時也不影響的,按實際填利潤總額就可以了,我們預繳了多少所得稅,系統是自動取數的
老師:這個匯算后,一般都會有調整,需要補交所得稅。然后補交的所得稅,會做通過以前年度損益調整,來影響利潤分配-未分配利潤。假設說2022年12月的利潤表是50萬,2023年3月的利潤表是70萬,現在匯算調整加了10萬稅的話,那這個做了調整分錄,在賬上不就利潤分配-未分配利潤就會之前的70萬-10=60萬了。那這個跟季度報表的利潤表要是一樣,余額為60?
哪位老師解答下匯算清繳收入調整前虧調整后虧的多那么年報和季報都更改了三個表利潤都一致了,為何匯算清繳修改后提交之前風險測了下現在所得稅匯算清繳表利潤和原利潤表的錯誤利潤金額兩個利潤還是不一致?有啥影響不
老師您好,剛發現,去年12月沒計提所得稅,現在補提的話使用“以前年度調整”還是“未分配利潤”調?去年的利潤表為什么不用更正嗎?利潤表的所得稅依舊是之前的數據。匯算清繳的時候有影響嗎?不太懂,請詳細講解一下
老師,做一季度賬時才發現去年四季度所得稅忘記寫計提分錄,損益結轉時也忘記了結賬所得稅導致未分配利潤多了所得稅相應的金額 ,所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業會計準則,不能用以前年度損益調整,那我應該怎么做賬?直接借:利潤分配~未分配利潤 貸:應交稅費,應交所得稅嗎? 去年申報表需要改嗎?去年匯算清繳還沒有做,如果這個修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調整嗎?怎么調
#提問#? 老師您好 今年調整了一些以前年度的增值稅和所得稅,記入了以前年度損益調整科目,現在利潤表中的利潤總額與資產負債表未分配利潤年初數減年末數不相等,這種情況怎么處理?不平可以直接申報到電子稅務局系統嗎?還有部分調整后差異怎么不是以前年度擠出來的數,怎么檢查錯誤?所得稅匯算清繳時用調整嗎?
進項票可以是本地購進嗎?
農業小規模公司新開,打入公賬的錢,怎么才算注冊資本?注冊資本實繳金額,需要幾年必須全額實繳?
老師,我們公司是一家勞務公司,剛完成實繳驗資錢就轉出去了,如果以股東借款的形式出去是不是一年之內需要還回來,否則需要交分紅稅,這個怎么操作會比較好
農業公司,小規模納稅人,別人開不了發票給我們,收據可以入賬嗎?
老師我們公司給紅十字會會捐款5000這個會計分錄如何寫?
老師:股權變更電子稅務有操作流程嗎?
老師,應收與實收不一致,實收與票額一致,那應收與實收的差額怎么處理
老師,網上變更公司法人,變更股權,取消監事,變更財務負責人,沒有通過,讓提供新舊法人兩個決議,為什么要提供兩個決議
發票里的項目名稱能改嗎?有農副產品*陳皮改為禮品*陳皮
請問老師稅務局申報系統數據和民政局年報數據,兩者聯網嗎?
去年12月的報表也不用改是嗎
您好,不用改了,年報的利潤按正確的(有這個所得稅費用)就可以了
沒有,去年12月的利潤表,所得稅費用一欄不包含四季度的數,還需要更正嗎
您好,這個去更正一下,沒有所得稅影響,更正方便的