老師，假設(shè)說我4月份的利潤是-100元，同時4月份我做上一年的企業(yè)所得稅匯算清繳，需要補稅50元，我做了分錄借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費應(yīng)繳企業(yè)所得稅，最后我觀察到4月份的利潤表，我本應(yīng)該凈利潤是-100元，卻因為這個匯算清繳導(dǎo)致凈利潤為-150元。我現(xiàn)在有個疑問，匯算清繳的補稅，不是不應(yīng)該影響當(dāng)月的數(shù)據(jù)嗎？為什么我的利潤表的數(shù)據(jù)被影響了？我做錯哪里了嗎？

老師，假設(shè)說我4月份的利潤是-100元，同時4月份我做上一年的企業(yè)所得稅匯算清繳，需要補稅50元，我做了分錄借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費應(yīng)繳企業(yè)所得稅，最后我觀察到4月份的利潤表，我本應(yīng)該凈利潤是-100元，卻因為這個匯算清繳導(dǎo)致凈利潤為-150元。我現(xiàn)在有個疑問，匯算清繳的補稅，不是不應(yīng)該影響當(dāng)月的數(shù)據(jù)嗎？為什么我的利潤表的數(shù)據(jù)被影響了？我做錯哪里了嗎？

您好，老師，第四季度的上傳給稅局的財務(wù)報表中利潤表和企業(yè)所得稅季度表的利潤總額不一致，電子稅局發(fā)來了風(fēng)險預(yù)警，說這兩個表不一致，要更改，可是我不想改正，想在匯算清繳的時候在統(tǒng)一更改，這樣子行不行的？因為這樣更改后會影響企業(yè)納稅信用的吧。

老師，我現(xiàn)在沒有報送財務(wù)報表和匯算清繳，然后我發(fā)現(xiàn)去年有兩個憑證錯了會導(dǎo)致利潤減少，但是第四季度已經(jīng)按照錯的利潤表填報了季度所得稅報表，現(xiàn)在我想調(diào)整過來，修改好憑證后生成新的利潤表再進(jìn)行匯算清繳可以嗎

老師：這個匯算后，一般都會有調(diào)整，需要補交所得稅。然后補交的所得稅，會做通過以前年度損益調(diào)整，來影響利潤分配-未分配利潤。假設(shè)說2022年12月的利潤表是50萬，2023年3月的利潤表是70萬，現(xiàn)在匯算調(diào)整加了10萬稅的話，那這個做了調(diào)整分錄，在賬上不就利潤分配-未分配利潤就會之前的70萬-10=60萬了。那這個跟季度報表的利潤表要是一樣，余額為60？