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老師:我去年9月份收到一筆款是代收代付的,應該分錄是其他應付款,我做在營業外收入了,我可以在3月份紅沖這筆分錄,做正確的分錄嗎?

2024-03-10 15:21
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-03-10 15:22

你好,可以直接這樣做調整分錄 借:以前年度損益調整—營業外收入 貸:其他應付款 當然也可以先紅沖錯誤的,然后再做一筆正確的 兩種處理方式都是可以的

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快賬用戶3868 追問 2024-03-10 15:27

要是做以前年度損益調整是不是匯算清繳的時候要做調減?

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齊紅老師 解答 2024-03-10 15:28

你好,匯算清繳的時候,營業外收入按調整之后的金額填寫就是了?

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快賬用戶3868 追問 2024-03-10 15:36

老師:我們是私募基金管理人,收到的托管方匯給我們的增值稅附加稅是要全額申報納稅的吧?就是收到托管方匯給我們4000的增值稅附加稅,我們季度就要納稅4000.還有,一只基金清盤了,我們收到了托管方的清盤利息,這個要做收入,繳納增值稅吧?

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齊紅老師 解答 2024-03-10 15:42

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你好,可以直接這樣做調整分錄 借:以前年度損益調整—營業外收入 貸:其他應付款 當然也可以先紅沖錯誤的,然后再做一筆正確的 兩種處理方式都是可以的
2024-03-10
同學,你好 可以直接做 借:其他業務收入 貸:營業外收入
2021-09-02
可以的,可以這么做的
2023-11-04
您好 現在沖紅在8月份做一個正確的分錄可以
2020-08-05
你好,紅沖的分錄是 借:以前年度損益調整——主營業務收入 貸:其他應收款
2021-03-11
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