借，預收賬款 ，貸 應收賬款

對，實際錢票兩清的，我需要在12月賬里去調整還是1月調整呢

你好，1月調整就可以的哈

我看了下這兩個科目調整會對去年的資產負債表總額有影響，這個問題大不

你好，這個不影響的呀，你本來就是沖2個科目的，你先做這個分錄看看

老師，我按照這樣做了，看下了新的資產負債表總額確實比之前減少了5萬。。。這樣影響大不大呀

你好應收賬款有借方余額5萬，預收賬款有貸方余額5萬---這個你是怎么形成的呀 來發票了 應該是要做應付 做庫存入庫的

是這樣的，我先收到了貨款那會交易沒完成我掛的預收，后面隔了一段時間交易才完成我給開票掛應收賬款確認收入，本來應該直接沖抵預收賬款，我忘了給掛成應收了，就導致應收和預收都有相同余額z，最后我看余額表才發現的

你好??借，預收賬款 ，貸 應收賬款? 做這個是對的呀?

這么調整是對的，她倆一對沖就合適了，我的意思是我12月的賬里存在這個問題，現在我把他在1月的賬里調整一下可以不，但是這樣的話等于我去年12月報表上應收和預收都會多出這個5萬的余額，導致去年的報表資產和負債同步增加了5萬，這樣影響啥不

你好，這個沒關系的，如果擔心有影響，可以去稅務局改下報表的哈

到今年1季度的報財報的時候應該資產比去年底的更多，我覺得不改應該問題不大

你好，那就看你自己評估了哈

那如果是你的話你改不改呢，總資產750萬，本來應該是745萬。。。

你好，我不去改，如果不影響稅務

那我也不改了吧，確實不影響稅金和損益。