Q
老師我在一月份申報23年12月所得稅的時候交了7萬多企業所得稅，但是在23年12月的時候沒有計提，現在在一月份入賬的時候需要怎么做啊
2024-02-20 11:06
2024-02-20 11:07
同學你好 是什么會計準則
相關問題討論
同學你好
是什么會計準則
2024-02-20
您好，所得稅是需要在12月份計提的。
2021-01-11
這個在12月份的時候計提
2022-01-04
不可以的，他的折舊在一月份2024年開始折舊。
2023-11-10
您好，借:未分配利潤（負） 貸:應交稅費-應交所得稅 （負）
2024-07-13
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小企業會計準則
同學你好 借利潤分配未分配利潤 貸應交稅費企業所得稅
不需要用到以前年度損益調整嗎
小企業會計準則沒有這個科目哦
是這樣嗎？匯算清繳后會退稅，到時候退回來的需要怎么做
同學你好 退的企業所得稅嗎
是的 因為我還有研發費用沒用，所以這筆企業所得稅要退一半多回來，那到時候麻煩了退費的回單怎么做啊
借銀行 貸應交稅費企業所得稅 借應交稅費企業所得稅 貸利潤分配未分配利潤
好的 我剛才發的分錄圖片是這樣做的吧
退回的所得稅 你做反了
借銀行 貸應交稅費企業所得稅 借應交稅費企業所得稅 貸利潤分配未分配利潤
剛才圖片做的分錄是，交的企業所得稅做的，退回了的要等做了匯算清繳到賬在做
那就是對的哦 補交的對
好的 謝謝老師
滿意請給五星好評，謝謝