各位老師好，請問我企業(yè)是建筑服務，異地項目預繳了所得稅稅款，這個所得稅稅款是他人繳納的，這個所得稅的錢對方要了就退，不要就不退，請問會計分錄怎么做？我做的是實繳是 借：預繳所得稅；貸：其他，我這樣做對嗎？如果不退這筆錢又該如何做分錄呢？
借應交稅費、企業(yè)所得稅，貸其他應付款
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前面匯算清繳要退企業(yè)所得稅，沒退留底了，當時也沒計提，我去年做的分錄是借其他應收款-預繳所得稅，貸-所得稅費用，這樣是不對的吧
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請問老師，企業(yè)異地預繳稅款的企業(yè)所得稅分錄用不用結轉到所得稅費用 我是這樣做的 借：應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 還需不需要做這一步借：所得稅費用 貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅
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老師我想問個問題，我公司收到2020年年度匯算清繳退稅的會計分錄這樣做對嗎？如果不對我該怎么去做呢？ 借：銀行存款-建行 貸：應交稅費-應交所得稅
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老師您好2021年匯算清繳退稅，退了2筆，分錄都要這樣做嗎？還是一筆分錄就做好了 借銀行存款貸應交稅費、企業(yè)所得稅， 借應交稅費、企業(yè)所得稅貸利潤分配未分配利潤， 這個是小企業(yè)會計準則做賬的
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各位老師好，請問我企業(yè)是建筑服務，異地項目預繳了所得稅稅款，這個所得稅稅款是他人繳納的，這個所得稅的錢對方要了就退，不要就不退，請問會計分錄怎么做？我做的是實繳是 借：預繳所得稅；貸：其他，我這樣做對嗎？如果不退這筆錢又該如何做分錄呢？
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你說的退是什么意思？
老師是預繳所得稅異地預繳的
退就是這本來是我們繳納這個錢，但是分包人繳納了，我們本應該退，分包人沒追著要就不退，追著要就要退給他。
這個預繳就是我們有個項目在異地，預繳了增值稅，還預繳了所得稅，所以這個所得稅不該是借預繳所得稅嗎？
是付錢給他，給他報銷借其他應付款，貸銀行存款
如果我們不符這筆錢呢、我可以不用做這筆分錄嗎？報表會有預留所得稅款
你好 做營業(yè)外收入里面的
知道了，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。