然后你其他的都是按實際情況來填寫。

你的意思，不需要把其他應收款沖零嗎？

這個是根據實際情況啊，我不清楚你其他應收款是啥情況。

預收賬款也是確實收到錢了。錢也都花出去了，老板借走也就是其他應收款購買了暫估貨款哦

那就正常確認收入沖減預收賬款。

符合收入確認條件，就是說預收款已經發貨了，就確認收入。

票都開出去了，進貨沒有發票，銷售都開出去發票了，已經確認收入了呀

成本正常入賬就行了，沒有成本票的匯算清繳納稅調整。

你的意思，沒有開發票進來的成本需要納稅調整嗎？

對的匯算清繳時納稅調整平時正常做賬。

沒有開票進來。可是銷售都開票出去了，暫估的成本。這個成本需要納稅調減嗎？

你好，現在說了，前面已經回復了要納稅調整不就是調整了這個沒有發票的成本嗎？

沒有發票是不能稅前扣除的，必須調整。

老板說，買的時候便宜，不開發票進來了。

正常入賬。賬務處理正常計匯算清繳納稅調整沒有成本票的。

其他應收款和其他應付款太大了也不行吧。我就都給調成零了。老板借走進貨了，進的不給開發票的貨，都開票銷售出去了呢。是不是保持原來的賬，不用調整？

正常入賬就沖減這個借款了，就平了。

怎么沖減了？分錄怎么做？

進的貨不開票的貨。

借庫存商品貸其他應收款。

我借庫存商品貸記應付賬款暫估借應付賬款暫估貸記其他應收款，也一樣的。它這個不開票，需要稅前扣除結轉的成本吧。開出去的票就全額計入收入了吧