你好，有票的35萬(wàn)元，需要按開(kāi)票種類(lèi)、開(kāi)票項(xiàng)目（貨物及勞務(wù)與服務(wù)要分開(kāi)填報(bào)）及征收率統(tǒng)計(jì)出開(kāi)了多少增值專(zhuān)用發(fā)票，多少普通發(fā)票，分別填報(bào)在主表第2欄與第3欄，如果分不清楚，你試一下在填報(bào)界面的下方有發(fā)票提取按鈕，點(diǎn)擊一下，可以自動(dòng)提取開(kāi)票數(shù)據(jù)。前提：如果通過(guò)稅盤(pán)、或UKey開(kāi)的發(fā)票，必須先打開(kāi)開(kāi)票軟件，自動(dòng)抄報(bào)稅后，再點(diǎn)擊該按鈕。 無(wú)票收入45萬(wàn)元與35萬(wàn)元的不含稅合計(jì)金額填報(bào)第1欄，即第1欄的數(shù)據(jù)大于等于2、3欄的合計(jì)。假設(shè)你35萬(wàn)元開(kāi)的是增值稅普通發(fā)票，全部為服務(wù)收入，35萬(wàn)元與45萬(wàn)元都是含稅收入，按1%征收率計(jì)算：則不含稅收入： 35萬(wàn)元，不含稅收入350000/(1%2B1%)=346534.65? 稅額=346534.65*1%=3465.35 45萬(wàn)元，不含稅收入450000/(1%2B1%)=445544.55? 稅額=445544.55*1%=4455.45 不含稅收入合計(jì)=346534.65%2B445544.55=792079.20 填報(bào)如下圖所示：

尊敬的老師，您好！太謝謝老師，講的很全面很仔細(xì)，我已經(jīng)理解了，謝謝謝謝！