老師您好，請問季度企業所得稅計提后再結轉損益，那么利潤表的利潤總額和計提前不一致，報表怎么樣填寫呢？
你好，那你在反結賬修改，按照修改之后再來申報。
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老師好，請問每季度末做賬時，先結轉損益，再計提應交所得稅費用，再結轉損益，再結轉本年利潤到未分配利潤，最后出財務報表。您看這個順序對嗎？
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年底我已經把12月份的賬錄完了，是不是要結轉損益，才可以看到利潤表，然后再根據利潤表的利潤總額情況，和允許彌補的以前年度虧損再計提企業所得稅？計提完所得稅之后再重新結轉損益對嗎
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老師，財務軟件做賬是先出報表，反結轉后再計提稅金，計提之后再結轉損益。那申報企業所得稅的利潤總額是和計提之后的利潤總額一樣嗎？如果一樣的話申報的實際應補所得稅金額和計提的不一樣了?
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企業每個季度末計提企業所得稅，如果是在期間損益結轉前根據利潤表的本年利潤累計數*相應稅率來計提，那這個計提分錄做完后再結轉期間損益，最后記賬再出利潤表，這個利潤表的本來累計數不是還得再減去企業所得稅，那這最后申報的時候應繳納的企業所得稅還是跟計提的不一樣啊？不知道描述的夠不夠清楚，有沒有老師能詳細解釋一下
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老師好 計提所得稅 先結賬 利潤表上利潤總額×所得稅稅率-所得稅費用＝本季度計提所得稅費用 結轉損益之后 做一筆結轉本年利潤 利潤為正數 借：利潤分配 貸：本年利潤 然后再正常結轉 老師 幫忙看看是這樣做嗎
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老師建筑勞務公司及用一般計稅又用簡易計稅，成本都不能混淆，這個做不到明確的區分怎么辦，比如辦公室人員工資，還有購入的固定資產那個項目都用，都抵扣到一般計稅項目不行嗎
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老師那土方建筑勞務公司可以同時用2種稅率嗎?一個項目用簡易計稅差額納稅，一個項目用一般計稅，這樣可以嗎?如果公司購固定資產了就抵扣到一般計稅這個項目上然后把管理人員工資都差額到簡易計稅這個項目這樣可以嗎?是不是比較亂啊
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這個勞務公司是土方建筑勞務公司
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老師們你們好！小規模納稅人增值稅申報表一季度就開了一張普票-113344，稅金-1122.22元，請問申報表咋填。12月31日出票已申報，1月紅沖
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用銀行存款支付房租作為公司主營業務成本，這個會計分錄怎么做？借主營業務成本 房租 貸 銀行存款 xx行 這樣對嗎？
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老師，那么結轉之后的得出的利潤總額和之前計提的企業所得稅和計提的不一致，怎么辦呢？
放到這個里是吧，你好，一樣的，你交企業所得稅是根據利潤總額呀。
比如，季度所得稅計提前利潤總額為1000，那么計提所得稅為50，再結轉損益后利潤總額為950，那么按950填報表得出的所得稅和計提的不一致，就是這個疑問
同學，你這個所得稅費用不影響企業所得稅，明白嗎？因為它是根據利潤來利潤總額來交稅，然后你這個所得稅費用它不影響利潤總額，它影響的是凈利潤。
自己想一下可以嗎？你交企業所得稅的時候是不是看的利潤總額。
按950填報表的數字和賬面計提的不一致了
你好，不一致的可以再去修改。