老師，是這樣的，我們5月份購進商品25噸，對方當月就開了專票，貨沒有發，因為我們都是我們銷售多少，對方就發多少貨過來，我們沒有支付貨款，也沒有認證，我5月份是這樣賬務處理的，沒有暫估 借:在途物資 應交稅費-待認證進項稅 貸:應付賬款 我們可以享受加計扣除，8月份我們銷售10噸，單月賬務處理 借:庫存商品 貸:在途物資 銷售時 借:應付賬款 貸:主營業務收入 貸:應交稅費應交增值稅銷項稅額 加計扣除部分沒有在賬上處理，這個應該怎么處理
同學你好 借: 在途物資 應交稅費-待認證進項稅 貸: 應付賬款 8月份銷售10噸時，做以下賬務處理： 借: 庫存商品 貸: 在途物資 銷售時： 借: 應付賬款 貸: 主營業務收入 貸: 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)
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老師，我公司今年新開的是一般納稅人，從事低價買進高價買出貨物，購進一批貨物錢已付貨已經給了下家，但票沒收到。我們給下家也還沒開票。（到至今為止沒有確認過收入）賬務處理付款時，1）借：預收 貸：銀行 月底暫估庫存 借：庫存商品 貸：預收 ，月頭紅沖暫估，等票來了沖減預收 2）借 ：庫存商品 貸：應付賬款 借：應付賬款 貸：銀行 等發票來了進項沖減庫存商品。請問這2種方式都可以嗎？預收情況下要做暫估嗎？
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老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發行業。很多時候，貨已經收到了，但發票有沒有開回來，但商品當月就賣出去了。所以到月底發票還沒回來，就暫估這些商品的價值。到發票回來時就把這筆預估數沖紅。現在就出現了一個問題，例如8月的預估憑證是這樣的 借：庫存商品5000 貸：應付賬款—暫估價5000 這暫估了的商品當月就銷售出去并結轉到了成本里 借：主營業務成本5000 貸：庫存商品5000 到下個月發票回來時 借：庫存商品-5000 貸：應付賬款—暫估價-5000 借：庫存商品 6000 貸：應付賬款6000 這樣對沖后，發現賬上的庫存商品與庫存表上的庫存數對不上，請問一下是什么原因？
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老師，貨拉拉，，6月份開專票1000元運輸費給我們公司，6月收到票也入了賬，進項發票也認證了，當時的賬務處理 借：銷售費用-運輸費943 應交稅費-進項稅額57 貸：銀行存款， 8月份因為這張發票有問題，貨拉拉就開了紅字發票給我，現在這張紅字發票要怎么做賬務處理，
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我們是經銷商，年底收到的供應商給我們的返利，給我們開了負數發票，1.如果產品已經賣掉2產品沒有賣掉，分別怎么賬務處理？幫忙看看分錄對不對，描述的對不對？ 如果已經銷售 借：銀行存款/應付賬款 貸：主營業務成本 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 如果沒有銷售 借：庫存商品（負數） 應交稅費-應交增值稅-進項稅額（負數） 貸：應付賬款（負數） 如果進項稅額沒有抵扣的話，這兩個分錄的稅費科目用應交稅費-應交增值稅-進項稅額，不用應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出是嗎？我的分錄寫的對嗎？我說的有問題嗎？請指教
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我們是經銷商，年底收到的供應商給我們的返利，給我們開了負數發票，1.如果產品已經賣掉2產品沒有賣掉，分別怎么賬務處理？幫忙看看分錄對不對，描述的對不對？ 如果已經銷售 借：銀行存款/應付賬款 貸：主營業務成本還是主營業務收入？ 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 如果沒有銷售 借：庫存商品（負數） 應交稅費-應交增值稅-進項稅額（負數） 貸：應付賬款（負數） 如果進項稅額沒有抵扣的話，這兩個分錄的稅費科目用應交稅費-應交增值稅-進項稅額，不用應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出是嗎？我的分錄寫的對嗎？我說的有問題嗎？請指教 你好！給你們折扣不是退貨確認營業外收入和做進項稅轉出就可以 借銀行存款或應付賬款 貸營業外收入 應交稅費應交增值稅進項稅轉出
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你好老師應付賬款已經付完款了，發票已經5年了沒有開，企業已經不存在了，賬務如何處理？
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老師你好，我想問一下115這個題目第二問追加投資變成權益法時，為什么要調整之前的賬面價值，另外長期股權投資-成本和長期股權投資-投資成本有什么區別
粵公網安備 44030002003870號
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老師銷售時，是我們銷售給其他客戶，是應收賬款吧
我們25噸貨是分三次銷售完，8月份10 11月8 12月份7那涉及加計扣除賬務處理該怎么做
正常銷售，我們買東西應該是應收賬款
同學你好 你們買是應付賬款
我們現在又銷售出去了，是賣東西
老師可以電話里面說嗎，這樣說明白
那分錄應該是 借庫存商品 貸銀行存款 借銀行 貸主營業務收入 貸銷項 借主營業務成本 貸庫存商品
對方到月底才付款給我們
么加計扣除部分在賬上怎么處理
那你做應收賬款 計提加計抵減額：借：應交稅費——應交增值稅——增值稅加計抵減，貸：其他收益/營業外收入；申報繳納增值稅抵減加計抵減額：借：應交稅費——未交增值稅，貸：銀行存款應交稅費——應交增值稅——增值稅加計抵減，當月不足抵減的，結轉下期繼續抵減。
意思是只要在繳納時做這個分錄，
老師還有一個問題，報咱們會計學堂的學費，公司怎么入賬
開發票給你開的什么
我明天看看在聯系你
好的，明天給我說一下，開的服務費就計入管理費用服務費
老師，昨天問的咋們會計學堂給我開的發票怎么入賬，開的是信息技術服務費-培訓費
計入管理費用服務費
老師，借:管理費用-服務費 貸:銀行存款或庫存現金嗎，直接一筆記，不要過渡應付職工薪酬-福利費嗎
還有昨天問的，我沒有計提加計扣除的分錄，應該記在那個月份
不需要通過應付職工薪酬 2.做在發生當月
老師，我的進項發生在5月份，當月我是記應交稅費-待認證進項稅里面，等8月份有銷項時，我才抵扣勾選認證，我是這樣做的 借:應交稅費應交增值稅進項稅額 貸:應交稅費-貸認證進項稅 加計扣除沒有計提，我們又有ETC和油費都是有進項的，我可不可以在12月份一起計提，之前的賬財務報表和企業所得稅季報都已經報了，如果返回去8月份計提，要重新更正申報了