下一個月確定了之后，借應收賬款負數， 貸主營業務收入負數， 應交稅費負數 借應收賬款， 貸主營業務收入 應交稅費

我們平時都是這樣做暫估的，沒有做銷項稅

要不要單獨做一筆，借應收賬款-暫估，貸銷項稅啊

那你申報增值稅的時候不申報，但是他需要交所得稅，是這個意思嗎？你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一樣。

對對，就怕不一致，到時候稅務局出風險點

你要么暫估收入，帶上應交稅費，你要么不做收入

好的，我再單獨做一筆吧

可以的，可以這么做的

您好，我們公司享受了招用退伍軍人的稅收優惠，少交了增值稅，這個應該怎么做分錄啊，我們用的企業會計準則

你好，是今年的嗎？借應交稅費未交增值稅貸其他收益。

是今年的，老師，我們總公司設置了這些科目用哪個更合適呢

好，其他收益，政府補助。

非常感謝，老師。還有就是我們是生活服務行業也享受了加計遞減，借應交稅費-未交增值稅，貸應交增值稅-加計抵減，可以在本月直接把應交增值稅-加計抵減結轉到其他收益嗎，還是下個月再結轉收益啊

可以的，可以這么做的。

謝謝老師