老師，我從哪里能看到時候存在一次性扣除呢，因為這個是去年年底做的一筆分錄，我這現在剛接手，這個是之前會計做的

你好，這個你不用看，因為這個是匯算清繳的時候一次扣除的，你看你自己想不想做。

老師，我找到了，這個數額是匯繳資產折舊的合計數

你好，你的意思是已經做了一次性扣除是嗎

但是有個問題哈老師，因為這個匯算清繳22年的，不是要到23年4月報嗎，但是他的憑證是22年年底做的，所以我想問一下這個數值是怎么來的呢 還有一個問題就是，現在不是做23年12月的憑證嗎，我是否還要在做這個分錄呢

你好，他的22年的憑證是怎么做的？

借：遞延所得稅資產 貸是管理費用-折舊

你好，22年會算清繳的時候，有沒有一次稅前扣除？

這個怎么看呢，我不太會看

你好！你看他的匯算清繳的報表。有沒有一次填入，還是值填入了折舊金額

原值、本年折舊攤銷額、累計折舊攤銷額、資產計稅基礎、稅收折舊攤銷額、加速折舊攤銷統計額、累計折舊攤銷額、納稅調整金額這些都填了

你好，你能截圖來看一下嗎？

老師看到了嗎，我剛剛發過去了