沒有平的

是不是漏了哪個環節

借方數和貸方數一樣借貸不就平了嗎？你看你教的書和你期末計提的那個數一樣不？

一樣的計提，繳納，稅金及附加都平了，為什么增值稅借方掛著？

增值稅是未交增值稅貸方比如一百你交的時候再借方一百那就行了除非你 增值稅是未交增值稅貸方，比如100，你交的時候再借方100那就行了，除非你寫錯了。

老師好，1、月底計提增值稅，借：應交稅費-轉出未交增值稅 183，貸：應交稅費-未交增值稅183。 2、次月繳納：借：應交稅費-未交增值稅183，貸：銀行存款183 這樣做就是平的，你看一下你的分錄。

你那個不平，你看一下你那個負數金額是不是那個錯的？

我做的跟你的一樣，看了都是平的，就是應交增值稅不平，未交增值稅是平的，是不是次月底還要結轉一次本年利潤才平

應交增值稅。他有好多明細呢。沒有交上去的稅款，在明細上掛著它就不平。都交上去了才評。

比如咱計提的附加稅期末他就有余額，要下個月交上去他才會平。

我在做計提前是沒有做過關于增值稅的分錄，我們的行業開的銷項、進項發票基本都免稅的，這一步沒有，是不是可以直接計提然后繳納的？

他要是免稅行業那不需要計提銷項啊，然后也沒有交稅的分錄。

只有需要交稅才體現出銷項稅額才需要計提稅款。期末結轉下個月交稅。

好的，謝謝老師！