Q
老師您好，請問一下以前年度虧損，上年盈利計提遞延所得稅資產，今年虧損了，今年要咋處理呀？（去年未彌補虧損計提遞延所得稅資產分錄要沖銷嗎？）
2023-12-29 13:29
2023-12-29 13:30
你好，紅沖就可以了的 做相反的
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你好，紅沖就可以了的
做相反的
2023-12-29
你哈，同學，利潤300彌補虧損，
沖回遞延所得稅資產300×25%＝75
2023-10-03
您好，是的，先沖減22年度的虧損
2023-10-03
你好，你把你計提的遞延所得稅資產紅出了，第三季度填寫的是1~9月份的累計收入成本，還有利潤總額，也就是你的利潤年累計是250萬，可以彌補虧損40萬，剩下的再交企業所得稅
2023-10-03
同學你好，需要把遞延所得稅資產沖掉
2021-01-05
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那截止今年剩余的未彌補虧損還要計提遞延所得稅資產嗎？
不需要 這個不用計提。
好的，謝謝老師
為啥不需要計提呀，還是有點沒有明白
不用客氣，工作愉快。
老師，如果今年盈利還需要計提嗎
你有發生就做沒有的就不要做了