老師早上好，我們公司給對方銀行支付了一筆塔吊租賃費192000元，、但是對方一直沒有給我們開發票，我做賬的時候就先把這一筆支付出去的暫估發票入賬了，做的科目是勞務成本-租賃費。然后這個發票在第二年匯算清繳前來了，我就紅沖了。我這樣操作對不對呢

去年租的房租普票，對方公司被查，稅局讓我們提供有沒有收到這個房租的普票，我們收到了是真實的業務關系我們付的房租款對方給開的票，但稅局說這是虛開發票，讓我們從去年的成本中扣除，重新報年報并繳納滯納金，我們有總公司分公司子公司申報成本都是按比例進行申報的，這個房租我們入的是管理費用也不存在進成本里。本來就沒填進成本里重新更正不是還和以前的數據一樣沒有變化嗎請問我們要怎么做？稅局要求總公司先重新更正申報。但這個數據就沒填在成本在更正申報數據還和以前一樣。

老師，您好，我們是光伏電站，租的總公司的組件設備，這個租賃費就是我們項目上的成本，現在總公司沒有進項票，沒給我們開具發票，這個成本我們每月需要計提，借：生產成本-輔助生產成本 8956 貸：暫估入庫 -總公司 8956 這樣做賬可以嗎？

老師，您好，我想請問一下，我們是建筑勞務公司，負責施工的，去年12月簽了一個項目合同，對方去年12月預付了1千萬的勞務款到我們賬上，在2023年3月份我們開了240萬的發票給對方，剩下的沒開，后來對方說這個項目做不了這么多量，現在要我們把760萬（1000-240=760）的勞務款退回給對方，但是要求我們轉到他們另一個公司賬上，說他們原來轉錢給我們的公司賬戶不能接收這筆款，他們寫個委托書委托其他公司代收這筆退款，這樣操作可以嗎，涉及風險嗎？

老師，我們子公司新建項目，是租賃的母公司的項目組件，這個組件對于子公司來說是成本。項目正常運營一年了還沒收到母公司開具的租賃發票，我們也沒付款。這個租賃成本一直上賬，每月賬上計提，這樣2023年如果母公司不開租賃發票，我們計提的成本，在匯算清繳調增，可以嗎？這樣對于集團來說有什么潛在風險嗎？