老師好，我們買過來一個投資公司，公司賬上有現金2410，其他應付款—法人91170，未分配利 潤-88760。 其他應付款和未分配利潤是由于每月就給法人工資，但從未發放形成的，我們現在買過來了這個營業執照，這個其他應付款也不會支付，現金2410也沒有收到，想咨詢老師是把賬調平以后在開始做賬好還是承接原來的賬做好？

我買過來一個營業執照，公司賬面上有其他應付款八萬（應付法人工資），未分配利潤 虧損八萬，工資計入費用形成，我現在是不是應該把賬調平然后再開始新的賬務？把其他應付款調到營業外收入，這樣形成了收入，我是不是還得繳納企業所得稅？怎么才能不交稅調平？

老師問你個問題 他們之前有一筆1000塊錢的一個工資，他上一年的工資，但是之前這個員工救濟款了，這是走的其他應收款科目，等下一年呢，是不收不往回收現金是從上一年的工資。但是那個上一年的工資呢是沒有計提，沒有在那個管理費用什么里邊兒計提，是扣上一年的，未發工資，他們做憑證的時候就借應付工資，大家其他應收款，然后又借以前年度損益調整調整，然后貸應付工資這樣弄了以后，以前年度損益調整里邊，他又轉到利潤分配未分配利潤，這樣的話就正好這個資產負債表，跟利潤表的這個勾級關系就不對了，你說這個憑證應該是怎么做？怎么合理根據這個業務。

公司開給個人的材料費，沒有發票回來，材料直接用于工程建設，掛賬其他應收款，還是以前年度的，這塊年底能不能把其他應收款調整成利潤分配——未分配利潤？還是有其他的處理方法

22年7月9#應做借其他應付款 貸銀行，但是當時做的管理費用貸銀行，23做賬直接做借：利潤分配-未分配利潤可以嗎？問題2多年不付的款項（多個供應商加起來金額是1373.04元）應付賬款貸方余額。問題3應付賬款借款有余額，不開票了。做借：利潤分配-未分配利潤貸應付賬款可以嗎（總金額198.2元）問題4 以前年度有個應付賬款借方余額（其實對方已開票。當時會計做賬的時候漏記了這個發票總金額是102300元）我現在做借：利潤分配-未分配利潤貸應付賬款可以嗎問題5有個購買固定資產的發票未入賬，我直接按總金額借：固定資產貸應付賬款對嗎（稅款還沒錯她做的，所以我按的含稅金額入的固定資產）