請問老師，往來款怎么做會計分錄？ 我先說一下情況，我們有兩個股東的公司沒有業務了，現在賬是移過來給我學著做。B公司賬戶里沒有錢了，需要扣年費。A公司就給B公司轉了300塊錢，用途寫的是往來款，那AB公司的這筆流水的賬分別是怎么做呢？ A轉300給B:借：其他應收款300 貸：銀行存款 300 B收到了A轉的300塊 借：銀行存款300 貸：其他應付款300 請問是這樣嗎？

請教老師，銀行開戶時代辦人a私人銀行卡打入B公司賬戶，法人c微信轉賬給a。第一筆分錄 借: 銀行存款 貸:其他應付款 請問下怎么去沖掉其他應付款的余額，是做營業外收入嗎，還是借管理費用（紅字）？

老師您好，2022年12月份發現2022年3月份將一筆 借：其他應收款-A公司1萬元，貸：銀行存款1萬元，誤記為借：其他應付款1萬元，貸銀行存款1萬元，現在需要更正這筆會計分錄， 更正的分錄怎么寫？ 是寫 借：其他應收款-A公司 1萬元，貸：其他應收款-A公司 1萬元么？

新辦企業22年12月就產生一筆其他公司轉過來的1000元，且沒有開票，沒有成本發票，12月憑證只要做：借：銀行存款1000 貸：其他應付款1000，其他分錄還要做嗎？企業所得稅怎么申報

我2022年12月做了一筆分錄，以為816萬全部都是保證金 借：其他應收款-保證金 816萬 貸：銀行存款 816萬 然后1月發現正常的分錄應該是800萬A的保證金，8萬B的保證金，5.2萬是22年12月至23年2月的管理費，2.8萬是22年12月至23年2月的租金，原本12月應該做分錄做成： 借：其他應收款-保證金A 800萬 其他應收款-保證金B 8萬 主營業務成本-A 17333.33 主營業務成本-B 9333.33 預付賬款 34666.67 預付賬款 18666.67 貸：銀行存款 816萬 那現在如果要更正需要怎樣做分錄？