Q
老師，一般納稅人期末結轉增值稅怎么結轉
2023-12-11 14:38
2023-12-11 14:39
月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄； 如果大于0就是以下分錄 借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅
相關問題討論
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
2023-12-11
結轉增值稅
借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅）
應交稅費——應交增值稅（進項稅轉出）
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅）
應交稅費——應交增值稅（稅款減免）
應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費——未交增值稅
2021-09-16
您好，把所有的應交稅費應交增值稅下科目余額結轉到應交稅費未交增值稅
2022-04-27
你好，結轉銷項稅額、進項稅額?
結轉進項時 借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅?
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額?
結轉銷項時 借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額?
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅?，
1） 如果轉出未交增值稅科目余額在借方，代表留抵，不用再做賬；?
2） 如果轉出未交增值稅科目余額在貸方，代表應該繳納的，應先做如下結轉分錄：?
借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅?
貸：應交稅費——未交增值稅?
繳納時 借： 應交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款
2021-05-21
您好，將應交稅費應交增值稅余額結轉應交稅費未交增值稅
2021-09-01
相關問題
-
Q
老師好，問一下，一般納稅人增值稅期末的結轉分錄怎么做？
-
Q
老師，一般納稅人增值稅期末怎么結轉啊？
-
Q
一般納稅人年末結轉增值稅怎么結轉
-
Q
一般納稅人期末的增值稅如何結轉？
-
Q
老師，請問一般納稅人期末增值稅怎么結轉？分錄是怎樣的？
相關資訊
熱門問答 更多>
-
老師，好。都那些印花稅需要雙向交印花稅
-
老師，營利性技工學校，增值稅稅率是多少？成本費用有哪些？
-
老師好，新成立的公司，租入辦公場地，簽訂免租一年協議，不需賬務處理吧，存在稅務問題嗎？如何應對稅務上的問題？
-
進料加工新實耗法實操出口退稅及賬務處理
-
老師，好。資金賬簿印花稅，是只要股東打進去一點投資款，就要交嗎？
-
老師，今年第一季度享受了小微企業的優惠政策，如果第二季度，資產總額超5000萬了，企業所得稅是不是要把第一季度享受的優惠政策全額納稅。
-
老師，好。我們是24年8月成立的公司，認繳金額100萬，股東A，100%控股。今年3月增資到500萬，新加入股東B，股東A認繳200萬，控股40%，股東B，認繳300萬，控股60%。請問3月份這個增資需要交印花稅嗎？
-
@董孝彬 好的好的，問答區@董孝彬，剛才問題繼續就行， 上面就是說其他條件一定情況下，比如這個商品收入客戶就付20，我們結轉成本不一樣，利潤就不一樣的，20-8和20-10的區別，這樣能理解么
-
老師，查賬征收個體戶稅局會查賬嗎？
-
老師您好，乙公司為甲公司提供廚師服務、幫廚服務、保潔服務、清理化糞池服務，乙方給開發票時，這四項分別開，另外企業管理服務費單開，請問專票這幾項哪個可以抵扣呢
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
已經繳納的增值稅呢
下月交稅分錄 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款
需要用已交稅金科目嗎
這些業務不需要那個科目
什么時候才需要用那個科目呢
在異地預交增值稅
現在我賬上的增值稅有98萬，稅務勾選平臺系統里面只有67萬，這種情況是哪種可能導致的
這個需要自己核對哪些進項發票還沒收到？