好的老師，你就看我做了一個分錄，借庫存商品貸銀行存款，然后后面付了三張憑證，第1張是我們公司付款給對方公司個人的這個流水，然后還有一個他們公司委托個人收款的這個證明還有一張就是我們給對方給我們開的這個發(fā)票，嗯，還有一張是貨物流發(fā)票一共附上這4張憑證行嗎？

做了4張憑證

可以，有這些回單也能證明業(yè)務(wù)的真實(shí)性了

對了，那個嗯貨物流發(fā)票我們先不付了，貨物流發(fā)票等我們賣給對方的時候再付上吧，就是說相當(dāng)于我們進(jìn)貨這個完了之后不是賣給對方嘛，再附上給對方開的發(fā)票和貨物流是吧？

我的意思就是這個貨物流是從嗯我們的買家直接我們的賣家就是賣給我們或者這家直接寄到我們的買家買我們東西那一家了，那我就是做這個銷售的時候，再把這個貨物流附上那個物流的這個單號就行了吧，購進(jìn)的時候就可以不付是吧？

嗯，你銷售的時候再附上也行的，最后能查到這個信息就行

好的老師，我想問一下，就是說我們公司銷售貨物了，然后嗯發(fā)票也給對方開了，對方的款也打給我們了，我這個分錄是不是借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，然后同時借，主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品，然后這個就是主營業(yè)務(wù)收入的金額和應(yīng)交稅費(fèi)增值稅的這個金額，我按照發(fā)票上的那個寫就可以了吧

就是說他這個增值稅的這個金額，萬一跟那個報稅系統(tǒng)有出入的話，是不是到時候再調(diào)整啊？

對，沒錯的，做賬就是這么做的

和報稅系統(tǒng)有出入的話，是不是到時候再調(diào)整就行

到時候有差額的話，再調(diào)整就行

好的老師，我想問一下，就是即便是我們購進(jìn)貨物沒有購進(jìn)發(fā)票，但是呢，有收據(jù)我們也要入賬，我們該就是說借庫存商品的時候，嗯就借庫存商品該結(jié)轉(zhuǎn)成主營業(yè)務(wù)成本還是要這么做的對吧，就是到年底匯算的時候把它調(diào)增就行了

對，購入的時候沒有成本費(fèi)用發(fā)票也可以入賬，匯算清繳的時候納稅調(diào)整就行了

老師你好，我想問一下我們公司嗯賣出去貨物了，嗯，但是呢，沒有收回貨款，發(fā)票已經(jīng)開出去了，這個時候是不是就也要做分錄借應(yīng)收賬款某某公司貸主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品是吧？

說發(fā)票一開，不管收沒收回款都要入賬公司收入是吧？

對的，沒錯的，就是這么做賬的

好的老師，我想問一下啊，嗯，現(xiàn)在不是記11月份的賬嗎？然后我10月份的工資發(fā)放，還有11月份的工資發(fā)放都在11月份做的，然后我的11月份記賬分錄就是補(bǔ)貼10月份的工資發(fā)放，這樣做你看對嗎？就借管理費(fèi)用工資，然后就是人員10月人員的這個嗯所有工資合計數(shù)然后貸應(yīng)付職工薪酬，然后借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款，然后再做一一個分錄，就是11月份的工資計提與發(fā)放借管理費(fèi)用工資，所有人員的工資合計數(shù)，貸應(yīng)付職工薪酬借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款，這么著行嗎？然后憑證后面附上嗯人員的當(dāng)月的工資

然后分別的這兩個分錄，后面附上嗯銀行發(fā)工資的憑證，然后還有這個工資人員工資表格