2023年12月自然人代開在一張上的的1-12月的汽車租賃發票，這個作為購買方公司想做代扣代繳，應該怎么扣繳個稅呢？可以分攤到各月嗎？還是只能記入收票這個月啊？怎么處理合適呢
您好，只能是在收到發票的月份按照發票金額代扣代繳個稅
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老師，我去年12月收到一張發票，1月想勾選抵扣發現納稅人識別號錯了，未能抵扣現在已聯系對方重新把正確的開過來。我當時做的賬務處理為借：在建工程——待攤投資——技術服務費 18625.74 應交稅費——應交增值稅——進項稅額186.26 貸：銀行存款18812 請問這個月拿到發票后我們的賬要怎么處理呢？錯票要 退回給對方還是留著做為憑證附件呢？
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我們是勞務派遣服務公司，收到各合作單位預付全年或半年款，記賬是已經做預收向東款，然后我公司按月代發工資 代繳社保并收取服務費，以每個月實際發生的費用（也就是包含代發代繳及服務費）結算確認為每個月收入。但9-10月當中，有一半以上已發生（也就是應結算的費用）未開具增值稅票。在做當月收入時，是按應結算的收入金額做賬呢？還是按已開票的收入做賬？。如果按實際應結算的金額入賬，就會存在做賬的收入與電子稅務局報稅的增值稅銷售額不一致。而未開票的這部分收入，在11月是要進行補開的
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您好老師，公司收到這樣一張發票，對方是稅務代開的，備注寫著購買方應在次月15日前代扣代繳銷售方個人所得稅，老師這個怎么處理呢？
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如果企業收到對方稅務局代開1個點的勞務費發票 ，上面顯示需要購買方在次月15日前代扣代繳銷售方個人所得稅，這個怎么處理啊，是我們公司需要繳稅嗎，還是暫時不入賬
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2023年12月自然人代開在一張上的的1-12月的汽車租賃發票，這個作為購買方公司想做代扣代繳，應該怎么扣繳個稅呢？可以分攤到各月嗎？還是只能記入收票這個月啊？
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粵公網安備 44030002003870號
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這個稅務局有沒有專門的文件解讀呢老師
這個我沒見過專門的文件解讀呢
這個發票上要是備注了租賃時間是1-12月的話，個稅更正補申報往期的每個月的申報表可以嗎
不用更正，您在本期申報個稅就行
主要是分攤到每月個稅可以少很多，如果只計入一個月里嗎個稅就高很多了
一樣的結果，你可以試試，
而且你的發票都開出來了，因為不可能去再修改報表了
分攤到每個月如果不到四千可以減除每個月800的吧
你一起開的時候也可以減除的
具體要怎么操作呢老師
您把這個發票不含稅金額填到個稅申報系統就會帶出來個稅的