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老師,你好,請問,結轉稅金時,銷項比進項多怎么做會計分錄,銷項比進項少又怎么做會計分錄?謝謝

2023-12-08 10:29
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-12-08 10:30

借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 進項大于肖像的。

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齊紅老師 解答 2023-12-08 10:30

借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 需要交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅, 貸應交稅費,未交增值稅。 銷項大于進項的。

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借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 進項大于肖像的。
2023-12-08
進項大于銷項的話,你就是借應交稅費未交增值稅。貸應交稅費轉出未交增值稅。這把你鏡像大于銷售的部分放到了借方未交增值稅里面。
2021-09-15
你好,這個沒有要求結轉,所以沒有標準的結轉的分錄
2024-01-15
進項大于銷項時形成留抵不需賬務處理,當銷項大于進項時要計提 1、計提時: 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅 2、下月交納時: 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款 3、如果上月的已繳稅金 ,上月交納時 : 借:應交稅費—應交增值稅(已交稅金) 貸:銀行存款 4、月末結轉: 借:應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費—應交增值稅(已交稅金)
2022-12-23
12月是留抵不用結轉分錄。1月,2月都不用計提,因為還是留抵
2021-09-29
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