老師，你好，應交稅費銷項報稅是8004.05，做賬是8004.04，兩者有0.01的差額，如果按照報稅的來做賬改賬的話，這個0.01的差額是進入哪里呢？怎么寫分錄？ 借:營業外收入 0.01 貸:應交稅費-應交增值稅（銷項）0.01 這個是營業外收入還是營收外支出呢？是這樣寫分錄的嗎
你好，做營業外支出。
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老師您好，請教一下，個稅代扣代繳手續費的補貼收入的分錄是:借銀行存款 貸營業外收入 應交稅費～銷項稅額，這樣對嗎？如果是的話這個銷項稅額怎么申報填寫？
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老師我們是一般納稅人，購買時的分錄是： 借：庫存商品 借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額外） 貸：應付賬款 二、銷售時的分錄是： 借：應收賬款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 同時做分錄： 借：主營業務成本 貸：庫存商品 如果做內賬的話有沒有簡單一點的分錄。不寫增值稅
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老師我們是一般納稅人，購買時的分錄是： 借：庫存商品 借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額外） 貸：應付賬款 二、銷售時的分錄是： 借：應收賬款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 同時做分錄： 借：主營業務成本 貸：庫存如果做內賬的話有沒有簡單一點的分錄。不寫增值稅
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老師，你好，應交稅費銷項報稅是8004.05，做賬是8004.04，兩者有0.01的差額，如果按照報稅的來做賬改賬的話，這個0.01的差額是進入哪里呢？怎么寫分錄？ 借:營業外收入 0.01 貸:應交稅費-應交增值稅（銷項）0.01 這個是營業外收入還是營收外支出呢？是這樣寫分錄的嗎
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老師，10月份繳納增值稅的時候系統比賬面計提的增值稅多了0.01，我10月補提了 借:主營業務收入，貸 應交稅費～應交增值稅，結果現在賬面的總收入比增值稅申報表的總收入少0.01，這個怎么調一下？是不是10月補提的這筆分錄不合適
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圖片一提示的那句話啥意思啊，
粵公網安備 44030002003870號
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為什么呢
因為你們單位多支出的。
實際是04要改成05是支出嗎？我有點繞不過彎來
你好，因為四舍五入的差異，你需要多交一分錢，這個知道吧，你額外支出的，你不得轉到營業外支出。
如果你少交了一分錢，你才結轉到營業外收入呀。
哦，這下明白了，謝謝老師
不要客氣，工作愉快。
那分錄是:借:營業外支出 0.01 貸:應交稅費-應交增值稅（銷項）0.01 貸方是這樣寫的嗎？
借營業外支出貸應交稅費未交增值稅，做這個就可以了。