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小規(guī)模納稅人銷售自己使用過的固定資產(chǎn)車,銷售額21萬,免增值稅,怎么做分錄

2023-11-29 17:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-11-29 17:00

借銀行還款。21 貸固定資產(chǎn)清理。21/1.01 應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅, 借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅 貸營業(yè)外收入。

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快賬用戶1980 追問 2023-11-29 17:02

但是增值稅報表小微企業(yè)免稅額是6300

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齊紅老師 解答 2023-11-29 17:03

你好,忽略就可以的,這兩個可以不一致。

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借銀行還款。21 貸固定資產(chǎn)清理。21/1.01 應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅, 借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅 貸營業(yè)外收入。
2023-11-29
季度如果45萬的在第一列第十欄里面填寫就可以了,如果開的是普通。
2022-02-18
同學(xué)你好!這個是按3%計算? ?減按2%征收的
2020-10-22
你好!如果沒有達到起征點可以不用
2023-11-30
不是,這個湖北之外地區(qū)是可以按1% ,這個是給優(yōu)惠疫情期間才有的,
2020-09-27
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