是的盈利

還要繳企業(yè)所得稅

你好，需要的納稅調(diào)增，調(diào)增之后需要交所得稅的，需要補(bǔ)所得稅紅沖計提的盈余攻擊。

我這個可以在2023年年調(diào)整嗎，不改2022年匯算清繳

你好，有風(fēng)險的，因為自然然電子稅務(wù)局扣繳端和職工薪酬明細(xì)表這個比對。

2023年調(diào)賬分錄 借，應(yīng)付賬款 貸，以前年度損益調(diào)整 ，借，以前年度損益調(diào)整 貸，盈余公積金，利潤分配-未分配利潤

你好，你的工資不是通過應(yīng)付職工薪酬啊？

2022年改匯算清繳，成本減少4萬，利潤調(diào)增4萬，盈余公積調(diào)增0.4，未分配利潤調(diào)增3.9萬，是這么改匯算清繳嗎

借，主營業(yè)務(wù)成本，貸，應(yīng)付職工薪酬借，應(yīng)付職工薪酬 貸，應(yīng)付賬款

提供勞務(wù)服務(wù)公司

職工薪酬明細(xì)表工資薪金一行，稅收金額減少4萬，然后主表納稅調(diào)增4萬，利潤增加4萬，其他的不需要調(diào)整。其他的都是自動的彌補(bǔ)虧損表 還有小型微利企業(yè)。明細(xì)表也是自動。

我這個是根據(jù)2022年會計做賬調(diào)整，她是這么做賬的

借應(yīng)付賬款，貸應(yīng)付職工薪酬， 借應(yīng)付工薪酬，貸以前年度損益調(diào)整 紅沖做這個。

嗯嗯，謝謝老師

盈余公積金，利潤分配不用做

財務(wù)軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)

需要的之前怎么做的，做相反的就可以的。

嗯嗯，老師，我這做的分錄是在2023年調(diào)整

可以的，可以做到這個月的。

嗯嗯，謝謝老師