去年同一個單位開了2張藍字，年初開了一張紅字，去年做賬索性就做了一張紅字

錯了，去年做賬索性就開了一張藍字

你好，你現(xiàn)在補上一個藍子的借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費， 然后紅字的借應(yīng)收賬款負數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負數(shù) 應(yīng)交稅費負數(shù)

那總額不是還不對嗎

我現(xiàn)在的差額就是那張負數(shù)的差額

你這個分錄不相當(dāng)于不做嗎？差額還是沒改變呢

那你這個銷售額是怎么計算的。

比如正數(shù)發(fā)票是200，負數(shù)發(fā)票是100，那你的銷售額就是100。

然后你的累計收入也是100。

去年開了2張21.8萬，1月開了一張負的21.8萬，做賬就做了一張21.8萬

確實就是余額就是21.8萬，但是跨年了，導(dǎo)致今年的累計收入個稅局不太對的上了

你的增值稅申報的數(shù)是21.8，你的所得稅申報的數(shù)也是21.8，怎么會不一致？

雖然是抽的12月份兒的，你賬上還是做到今年就行。

去年我可是開了2張21.8呢

去年的不要管，去年的是21.8萬，你正常做就行，然后你只算今年的。截止到12月份兒，它就屬于上一年的了，從今年一月份一號開始就屬于今年。

那今年開的那張紅字呢

現(xiàn)在增值稅的本年累計收入和我們賬上現(xiàn)在就相差個負數(shù)的金額，匯算清繳的時候到底以我賬上為準報收入還是以增值稅本年累計報收入？