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您好,計提社保時候 管理費用-社會保險 (這個社會保險是指企業承擔的部分嗎) 貸:應付職工薪酬

2023-11-21 17:01
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-11-21 17:01

您好,同學,是這個意思的

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快賬用戶8126 追問 2023-11-21 17:19

好的,老師。那繳納社保的時候, 借:應付職工薪酬-社保(公司) 其他應收款-社保(個人) 貸:銀行存款 這個其他應收款不就有余額了嗎?,支付工資的時候 借:應付職工薪酬-工資(實發工資) 貸:銀行存款 其他應收款款-社保(個人) 其他應收款-個稅

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齊紅老師 解答 2023-11-21 17:28

借:應付職工薪酬-社保(公司) 其他應收款-社保(個人) 貸:銀行存款 不會有余額啊 借:應付職工薪酬-工資(應發工資) 貸:銀行存款 其他應收款款-社保(個人) 應交稅費-個稅

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您好,同學,是這個意思的
2023-11-21
在計提社保時,借方為管理費用-社會保險費(單位承擔),貸方為應付職工薪酬-社會保險費(單位承擔)。在發放工資時,借方為應付職工薪酬-社會保險費(單位承擔)和其他應收款-社會保險費(個人承擔),貸方為銀行存款。
2023-12-01
同學你好。 少了一步。個人部分也要計入費用科目的。 否則,應付職工薪酬科目不平, 你可以這樣做分錄。
2025-03-29
您好,對的,這個是沒錯的哈
2024-05-29
不建議那樣做,你那樣做個人部分不能稅前扣除
2025-04-11
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