請(qǐng)問22年未開票收入已經(jīng)申報(bào)并繳納增值稅了。2023年6月銷售額3萬(wàn)應(yīng)該正常申報(bào)，但是因?yàn)殚_2022年的發(fā)票，導(dǎo)致申報(bào)表銷售額少了2萬(wàn)，相當(dāng)于6月只申報(bào)了1萬(wàn)元，豈不是少繳納2023年稅款啦？

你好，對(duì)的是的，一正數(shù)一負(fù)數(shù)就是零。

那不對(duì)呀？2023年只是開了2022年未開的發(fā)票。2023年年6月的收入3萬(wàn)應(yīng)正常申報(bào)呀？

那你正數(shù)收入3萬(wàn)，負(fù)數(shù)收入2萬(wàn)，那實(shí)際實(shí)際銷售額不就是1萬(wàn)，怎么申報(bào)的不對(duì)，你的發(fā)票開具的發(fā)票里面填寫3萬(wàn)呀。

但是負(fù)數(shù)2萬(wàn)是2022年的，我也無(wú)需在2023年做賬呀。這樣會(huì)導(dǎo)致賬面收入3萬(wàn)，申報(bào)表銷售額1萬(wàn)。兩者不一致？

不管他是哪一年的，你只要做過(guò)了就可以，如果你不填寫這個(gè)負(fù)數(shù)，你不就重復(fù)做了，收入是不是？