暫估了，但是開的發票跟入庫金額不一樣，對方是按付款金額開發票，因為是長期合作的供應商，所以一直會有欠款，例如我進貨累計5萬，但我付款3萬，對方只會開3萬的發票給我，我不懂整個賬務會計分錄怎么做？

請問您付款的時候分錄怎么寫的 暫估的時候分錄怎么寫的

借 預付賬款 貸 銀行存款 貨回來無發票分錄如下 借 庫存商品 貸 應付賬款 暫估

收到發票 借：應付賬款-暫估 貸：應付賬款? 這樣就可以了啊

然后收到對方開的發票，跟我暫估的金額不一致，（比如我暫估了10000的庫存，實際付款5000，開票也是開的5000）我該怎么沖減賬面？

按照5000沖減暫估? 還剩5000在暫估上 就是沒有開具發票的金額啊? 下次收到發票繼續沖減

那你剛才寫的分錄應付賬款是對方未開票金額對嗎？ 到票不用紅沖做沖減暫估的那個分錄嗎？（例如 借庫存商品紅字 貸 應付賬款暫估紅字）？

不需要紅沖庫存商品了 直接沖應付賬款-暫估應付賬款 5000 就可以了

好的 一般戶可以支付貨款跟工資嗎？

一般戶可以支付貨款跟工資哈

我問好多人怎么說一般戶不能發工資啊

我自己單位一直用一般戶發放工資的

還有，剛才你說的沖減暫估分錄，可是我付款借方的預付賬款一直在賬面掛著？不太對吧

那您紅沖暫估的時候 借：應付賬款-暫估應付賬款 貸：預付賬款 這樣就可以了

還有一種情況，是對方先發貨我們入庫，月結算付款給對方（也只是付部分貨款），對方按付款金額開票給我，這種又該怎么做賬務處理呢？能把整個流程的分錄寫一下嗎？也是需要能清楚的區分未開票的進項有多少

一樣的啊 只是分錄順序不一樣 收到貨物 借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估應付賬款 付款 借：應付賬款 貸：銀行存款 收到發票 借：應付賬款-暫估應付賬款 貸：應付賬款 收貨后沒有開票的 還是在應付賬款-暫估應付賬款科目

這樣不涉及預付賬款的會計分錄對嗎？