老師，我們公司有張住宿費的專票不見了，我前期也未入賬，但是本月抵扣增值稅得時候把該張發票抵扣了，請問怎么做賬務處理
你好，你這個最好還是不要抵扣，因為你沒有拿到發票，抵扣了也得轉出
-
Q
老師，之前會計認證抵扣了一張進項發票，由于我未見到發票未進行做賬，后續發票也一直沒有補進來，但是申報的時候已經抵扣了，我現在想把這個進項稅轉出應該怎么做（認證抵扣但未做賬）
-
Q
老師我的專票抵扣系統上一直掛著一張專票未抵扣。應該是對方開了，但是一直沒有送來，后期好像這樣發票也不需要了，一直沒做賬務處理。掛著的這張發票，我需不需要，認證抵扣了。怎么做
-
Q
老師，今天我認證專票時，發現平臺上有一張酒店給我們公司開的增值稅專票，但是我并沒有收到這張專票，發票和抵扣聯都沒有，也未入賬，我就沒有勾選這張認證，把其他認證了，請問我是否需要把這張選擇不抵扣，原因選 其他？然后提交就行了，賬務上也不用處理？
-
Q
你好，我公司有一張成本專票不能稅前扣除，去年已把該張發票金額全部計入成本，但這個月不小心抵扣了，賬務該如何處理呢
-
Q
老師好，我今天申報7月增值稅，我發現我之前的留抵稅額夠抵扣的，我7月的進項專票先不認證抵扣了，等我申報8月的時候不夠再把7月那張進賬專票認證抵扣，但是這樣我7月做賬這張專票已經是借方主營業務成本，貸方應付賬款了，我8月再把這張重新抵扣，那我要怎么做賬呢
熱門問答 更多>
-
權責發生制轉換為收付實現制對應的會計等式。 實際收入=收入+應收賬款貸方數-應收賬款借方數+預收賬款貸方數-預收賬款借方數 應收票據科目該如何處理？其他應收是否也按照應收賬款處理？ 實際支出=費用+應付賬款借方數-貸方數?預付賬款借方數-預付賬款貸方數-累計折舊和待攤費用 應交稅金如何處理？其他應付同應付賬款的處理方式？ 最終上述實際收入-實際支出=貨幣增加額？ 該公式是否成立？該如何調整？
-
老師：請問負債過大， 1、可以處理的方案有哪些啊？ 2、轉資本需要哪些手續？ 3、轉資本有哪些損失嗎？
-
注冊資金100萬，5年內實繳100萬是指法人5年一共存進賬戶100萬還是一次行存進賬戶100萬 別人轉進賬戶的錢可以算在內嗎
-
廠家開具負數發票給我們，我們就做進項稅額轉出，沖減成本，廠家就沖減收入，沖減銷項稅，是這樣處理嗎？
-
代買購置稅和保險。可以代買的吧？就是別人從我們這里買車，我們把這個車輛購置稅收了，買了 然后發票是對方名字的。賬務處理咋做的 是這樣做嗎？ 我已經借銀行存款89800 貸應收賬款89800 開票，借應收賬款 74500，15300代付保險和上牌的。收款89800，開票74500，其中15300是保險跟車輛購置稅代付的。 分錄。開票時借應收賬款 74500主營業務 銷項稅額 收到款項，借銀行存款89800 應收賬款74500 其他應付款 車輛購置稅 和保險15300 代付車輛購置稅跟保險。借其他應付款車購稅和保險 貸銀行存款
-
2024年7月以后新開的賬戶3年緩沖?5年內實繳是什么意思？實繳是注冊資金100萬就需要往賬戶存100萬么
-
廠家返利給我們，我們是沖減成本，對于廠家來說，這筆錢怎么做賬？
-
老師，請問一下年終獎25萬要交多少個稅啊？咋算？平時每個月也有工資5千以內，有一個娃，有一套新房 房貸。
-
公司應該要收到一筆營業外收入50元，但銀行自動扣了5塊錢手續費，實際到賬是45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營業外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營業外支出5元，貸營業外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財務費用手續費5元，貸營業外收入50元。
-
公司收到一筆營業外收入50元，銀行自動扣了5塊錢手續費，實際到賬45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營業外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營業外支出5元，貸營業外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財務費用手續費5元，貸營業外收入50元。
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
我已經抵扣了，怎么做賬務處理
需要做進項稅額轉出就行
分錄怎么做？之前也沒入賬
借管理費用 應交稅費應交增值稅進項稅額貸庫存現金
我是做的，借管理費用-住宿費 貸應交稅費（應交增值稅進項轉出） 借應交稅費（應交增值稅進項轉出） 貸應交增值稅-未交稅額，這樣對不
你這么做賬也可以的
就是我不知道把他計入管理費用-住宿費，這樣對不
對的，記入這個科目沒問題
但是我這張發票都沒入賬，可以這樣計入管理費用-住宿費嗎？
可以的，但是你沒有發票匯算清繳的時候需要納稅調整
按您上面發那個會計分錄做，需要做納稅調整不
也是需要納稅調整的
匯算清繳是說做企業所得稅年報得時候，把進項轉出這個金額調整到管理費用上面去嗎
對，沒錯，就是這么操作的