老師您好，我去年的憑證做錯了重新調整了，然后利潤增加了，調了22年的匯算清繳，補交了稅金跟滯納金，請問這筆補交的企業所得稅跟滯納金做到幾月份啊？分錄要怎么寫？
同學，你好 什么時候補繳，就做到什么時候 借：營業外支出-滯納金 應交稅費 貸：銀行存款
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今年稅務核查，補了以前年度的增值稅和所得稅，后來匯算清繳的表格按補交的稅金調了，老師，前幾年的年報需要調整嗎，補交的稅金我都是做到今年8月份的憑證里
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老師，請問一下去年的成本發票被查到不能用。然后今年調整了，補繳了企業所得稅，滯納金，現在我要怎么做分錄調整呀
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所得稅匯算清繳納稅調整增加額34.3是滯納金。當時營業外支出中沒提現。跟相關的稅款一同做賬了。其中有一筆是補交以前年度所得稅時的滯納金我記賬的是利潤分配—未分配利潤19.22。這種情況我如何調賬？王老師賜教，IE，謝謝
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老師，7月份收到稅務局通知，說2022年的企業所得稅匯算清繳有200元金額需要納稅調增，我調增后補繳了5元的企業所得稅和0.09元的滯納金，這5.09元是在一張完稅憑證上面，請問一下該怎么寫分錄呢？
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8月份，更改去年的匯算清繳，涉及到補稅，交滯納金……請問老師8月份，需要做什么賬務處理，分錄怎么寫！ 例如：計提所得稅，滯納金，交所得稅等，需要用到以前年度損益調整嗎
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粵公網安備 44030002003870號
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好的。謝謝老師
不客氣，祝工作順利
老師 那我憑證都改了去年年底的利潤就是盈利的。沒有計提企業所得稅 全部計提在今年了
同學，你好 你不是匯算清繳，補交了稅金嘛
我重新把去年的帳本調整了。然后匯算清繳也調成了一樣的。
同學，你好 那可以的
那就是 企業所得稅交在10月我就計提在十月是不？ 然后滯納金在23年匯算清繳調增
同學，你好 嗯嗯，是的