請問下老師，我們公司是今年8月剛注冊成立的新公司，有三個股東，我把之前老板墊付的錢做會計分錄為: 借:固定資產/原材料/管理費 貸:其他應付款～A 股東 這樣可以嗎？還是統一把借方記為長期待攤費～開辦費好，現在填記賬憑證上面的日期是寫今天的制單日期還是寫原始憑證業務付款的日期（有些單是4月份的） 后期我可以把老板墊付的錢直接轉為實收資本嗎， 借:其他應付款 貸:實收資本 請老師前輩指教，拜謝

我想問的是，一家新開辦的企業，前期幾個月產生了相關的費用，但一直未開通對公賬戶，產生的費用我采取的是，先以向股東借款、墊付的方式，和股東簽署了借款協議，打算后開通對公賬戶后，有啟動金額進入后再歸還股東，但前期的一些費用，在支付時并未保存支付證據及流水證明，并不能一筆一筆對上，這樣賬務上怎么處理。 可能取得的發票和實際支付金額，會有偏差，因為沒有對公賬戶，之前并沒有請相關的財務人員，進行管理 簡單來說，只有發票，沒有銀行流水作為作證材料，稅務是否認可 @郭老師

老師請教下 新注冊一家公司，期中一位股東是另一家公司。因為新注冊的公司營業執照還沒下來 要簽合同交房租了，就先用股東公司墊付了 房租，合同也是已股東公司簽的，發票對方也是開給股東公司的 這個合同以后需要改嗎? 另外這個房租分錄應該咋做，會涉及到 投資啥的嗎，這筆費用以后再還給股東公司 可以嗎

一般納稅人電氣公司，外賬是請的代賬公司在做，內賬好幾年都沒做過，而且發生的業務大多數都是股東私卡在代收付款，（工程期間是股東張三在墊付費用，后來收到的工程款甲方對公轉賬給公司，然后股東轉到私人卡個人費用也在里面，也在支付公司一些費用，反反復復的），現在需要把以前賬都整理起來，每一次明細賬都整理出來了，請問股東墊付5000元付人工費 如:借:工程施工-合同成本-人工費5000貸:其他應付款-股東張三 可不可以這樣填寫記賬憑證 然后收到了工程款10萬，股東張三通過對公賬戶轉到了個人卡，分錄是不是:借其他應收款-股東張三100000貸:銀行存款100000 如果是手工賬記賬，如何核對公司欠股東張三多少錢？在哪里可以查找出來，我是會計小白，謝謝老師了

老師早上好！母公司注冊了營業執照和開立了基本戶。稅務登記還沒有做。子公司的營業執照還在注冊中。母公司的大股東和子公司的法人股東中的大股東都是同一人，分別是母子公司中的最大股東。目前的營業模式是大股東投入實收資本75萬，(沒有走銀行，是大老板私戶收支賬里自己說是投資款）這個款項用于母子公司的開支，因為母公司是投資公司，子公司是商鋪租賃公司，所以子公司目前的款項都是由母子公司的同一大股東代收代付。:目前大股東給到我的流水賬里(大股東自己為母子公司收支)的以下數據:1-大股東投資款。2-收到支出子公司的銷售款。請問1我該分別填入出納資金月報表的哪一行，且備注怎么填寫？2哪些現金我可以填入出納資金月報表的庫存現金里？