要看你的利潤(rùn)，你的利潤(rùn)要負(fù)數(shù)就是就不需要計(jì)提？

那第二季度實(shí)際繳納的所得稅是多繳的，是到時(shí)申請(qǐng)退稅嗎？

增值稅的附加稅需要計(jì)提嗎？

多交的稅款申請(qǐng)對(duì)稅退稅，第2個(gè)需要計(jì)提。

老師，我們第二季度的收入不到30萬(wàn)，是不需要計(jì)提附加稅的吧？第三季度超過(guò)30萬(wàn)，計(jì)提附加稅，需要把第二季度的附加稅一并計(jì)提了嗎？

你是小規(guī)模納稅人，增值稅減免了嗎？

是的，小微企業(yè)

規(guī)模一個(gè)季度30萬(wàn)免增值稅，不需要計(jì)提附加稅。超過(guò)了再計(jì)提。

然后前面免稅的沒(méi)有計(jì)提，不影響第2季度的，它是每個(gè)季度分開(kāi)核算的。

我們第三季度超過(guò)了要計(jì)提，是只計(jì)提第三季度的？還是把第二季度也計(jì)提了，第二季度之前是沒(méi)超過(guò)30萬(wàn)的，所以第二季度沒(méi)有計(jì)提。

第2季度沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)不交增值稅，所以咱也不計(jì)提附加稅。說(shuō)具體了就紅沖處理。3月季度正常計(jì)提。

那就是第三季度只計(jì)提第三季度的附加稅了。好的，謝謝老師！

是的，只計(jì)提第三季度的附加稅就對(duì)了對(duì)的。

謝謝老師!