本月需要申報收入嗎

借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%。未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開票，減按2%申報，只能開普票。小規(guī)模今年是1%

這個分錄要交稅費(fèi)，但是申報收入的時候我應(yīng)該填在哪里呢？

按未開票收入處理就是

沒開票收入也有多項(xiàng)的，比如貨物銷售，服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)等等

屬于那一欄嗎

就是屬于銷售貨物的

那這部分收入利潤表填在那一欄呢？

清理殘值 借：固定資產(chǎn)清理 ??? ? ??累計折舊 貸：固定資產(chǎn) 變賣 借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%。未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開票，減按2%申報，只能開普票。小規(guī)模今年是1% 結(jié)轉(zhuǎn)清理余額 借：營業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理 或 借：固定資產(chǎn)清理 貸：營業(yè)外收入

我這個月報的收入，利潤表沒有顯示，怎么辦呢？

按我說的做，先結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外/支，下個月補(bǔ)開票就是

但是我這個月做無票收入，這個收入利潤表沒顯示，下個月開票了，下個月按照報表報收入的話就多報了這個收入，想不明白

下個月小規(guī)模按扣除補(bǔ)開后的金額申報，是一般納稅人在未開票收入列填負(fù)數(shù)申報就是

那這個月的增值稅申報表和企業(yè)所得稅申報表的收入不一致了，是這樣嗎？

是的，不一致很正常的，固定資產(chǎn)處置按余額計入營業(yè)外收入/支出

好的，老師，請問上述分錄最后固定資產(chǎn)清理余額為0，對嗎？