Q
老師好！我公司是購買方，上個月收到進項發票已抵扣，商品已入賬。這個月銷售方收回發票沖紅，然后我公司有筆稅額轉出。請問這個月的分錄有哪些？謝謝！
2021-11-15 18:58
2021-11-15 18:58
你好，同學 借，庫存商品，負數 應交稅費，增值稅，進項，負數 貸，應付賬款，負數
相關問題討論
你好，同學
借，庫存商品，負數
應交稅費，增值稅，進項，負數
貸，應付賬款，負數
2021-11-15
好，你申報六月份的增值稅進項轉出了嗎？
2021-07-15
借：主營業務成本
貸:應交稅費-增值稅-進項轉出
2024-09-10
你對的
需要進項轉出
2021-06-28
你好，這是購買商品的嗎？如果是的話，借應付賬款貸庫存商品應交稅費應交增值稅進項轉出。
2021-09-24
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Q
老師您好！公司前幾個月采購一批商品，發票已抵扣認證，這個月發現這些專票有問題，讓對方公司開具紅字信息表，然后我稅務上做進項稅轉出。 那么賬務是要怎樣處理呢？是不是直接紅沖之前做的分錄就可以了？不用提現進項稅額轉出？
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老師我們是購買方上個月購買的貨物進項稅額我們已抵扣 現在我們購買方申請紅字發票然后給銷售方 然后銷售方開具紅字發票 然而紅字發票是6月分的 現在我7月怎樣做賬 已抵扣的進項稅額要轉出系統6月份計入沒
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Q
老師好！我公司是購買方，上個月收到進項發票已抵扣，商品已入賬。這個月銷售方收回發票沖紅，然后我公司有筆稅額轉出。請問這個月的分錄有哪些？謝謝！
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Q
老師您好，咨詢一個問題，銷售方8月底開具了增值稅專用發票給購買方，因不符合購買方開票要求，9月收到票后就退回，現11月該發票已經隔月，銷售方要購買方紅沖申請，因為購買方沒有認證抵扣，請問這個紅沖是哪邊操作？
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請問老師，有個問題想咨詢一下，我們有個2月的便利店進貨，已經抵扣了進項稅，現在需要部分退貨，我們是需要填開購買方申請的紅字信息表，然后需要把發票聯合抵扣聯都退回給銷售方嗎？還是我們只用退回抵扣聯，等收到銷售方開具的紅字發票后我們跟紅字信息表一起做進項轉出呀？我方是購買方，發票在2月已全額抵扣了。
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稅額轉出呢？
借方負數就是進轉出了，同學，你那個是紅字發票，不用進項稅額轉出明細科目，直接是進項紅字負數。
我這邊沒有沖紅發票的，是銷售方沖紅了，但申報的時候自動扣了一筆稅額轉出
因為你進項是紅字，也就是說你可以抵扣的進項減少，在申報表里面用，進項稅額轉出來體現
那我不做進項稅額轉出分錄，年累計數就對不上申報表了吧？
同學，你這個是收到了紅字發票，你會計上就是做進項，負數申報表，就是進項稅額轉出處理，這個是會計和稅法口徑差異。