進(jìn)項(xiàng)勾選可抵扣稅額25761.41，適用先進(jìn)制造業(yè)當(dāng)期可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)5%抵減扣除，怎么算？
同學(xué)您好，同學(xué)您好，計(jì)算公式=25761.41*5%
-
Q
允許先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)按照當(dāng)期可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)5%抵減應(yīng)納增值稅稅額這個(gè)政策如何填申報(bào)表？
-
Q
二、先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)按照當(dāng)期可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的5%計(jì)提當(dāng)期加計(jì)抵減額。按照現(xiàn)行規(guī)定不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，不得計(jì)提加計(jì)抵減額；已計(jì)提加計(jì)抵減額的進(jìn)項(xiàng)稅額，按規(guī)定作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的，應(yīng)在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出當(dāng)期，相應(yīng)調(diào)減加計(jì)抵減額。這句話是什么意思
-
Q
二、先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)按照當(dāng)期可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的5%計(jì)提當(dāng)期加計(jì)抵減額。按照現(xiàn)行規(guī)定不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，不得計(jì)提加計(jì)抵減額；已計(jì)提加計(jì)抵減額的進(jìn)項(xiàng)稅額，按規(guī)定作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的，應(yīng)在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出當(dāng)期，相應(yīng)調(diào)減加計(jì)抵減額。我公司屬于高新技術(shù)企業(yè)，這個(gè)月繳增值稅應(yīng)該怎樣抵減？
-
Q
老師你好，這個(gè)允許先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)按照當(dāng)期可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)5%抵減應(yīng)納增值稅稅額，這句不太懂，當(dāng)期是指的今年一年還是這個(gè)月還是什么，那個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)5%抵減是指我勾選的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的稅額基礎(chǔ)上再乘以5%，按照這個(gè)數(shù)給多扣減點(diǎn)要交的增值稅嗎
-
Q
稅務(wù)交材料，關(guān)于增值稅哪些材料啊 一、自2023年1月1日至2027年12月31日，允許先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)按照當(dāng)期可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)5%抵減應(yīng)納增值稅稅額（以下稱加計(jì)抵減政策）。 二、先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)按照當(dāng)期可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的5%計(jì)提當(dāng)期加計(jì)抵減額。按照現(xiàn)行規(guī)定不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，不得計(jì)提加計(jì)抵減額；已計(jì)提加計(jì)抵減額的進(jìn)項(xiàng)稅額，按規(guī)定作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的，應(yīng)在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出當(dāng)期，相應(yīng)調(diào)減加計(jì)抵減額。 三、先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)按照現(xiàn)行規(guī)定計(jì)算一般計(jì)稅方法下的應(yīng)納稅額（以下稱抵減前的應(yīng)納稅額）后，區(qū)分以下情形加計(jì)抵減: 1.抵減前的應(yīng)納稅額等于零的，當(dāng)期可抵減加計(jì)抵減額全部結(jié)轉(zhuǎn)下期抵減；
熱門問(wèn)答 更多>
-
23年繳納了300元車輛違章罰款，計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，23年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)忘了做納稅調(diào)整，24年匯算清繳時(shí)咋樣填寫(xiě)調(diào)整
-
老師，比選采購(gòu)，開(kāi)標(biāo)時(shí)需要投標(biāo)的供應(yīng)商到場(chǎng)嗎？還是供應(yīng)商郵寄資料給采購(gòu)人就可以？
-
老師，被審計(jì)單位是事業(yè)單位，采用比選采購(gòu)，服務(wù)金額20多萬(wàn)，評(píng)標(biāo)人員有各部門抽調(diào)一個(gè)人，評(píng)標(biāo)結(jié)果只記錄了通過(guò)比選，排名第一的北京世紀(jì)華風(fēng)中標(biāo)，其他怎么評(píng)的標(biāo)過(guò)程沒(méi)寫(xiě)，比如，怎么選的供應(yīng)商，什么時(shí)候收的投標(biāo)文件，什么時(shí)候開(kāi)的標(biāo)，以什么方式選取的的評(píng)標(biāo)人員，包括會(huì)議記錄，照相，會(huì)議相關(guān)人員簽到等這些都沒(méi)有記錄，比選評(píng)標(biāo)是否得記錄這些過(guò)程？
-
老師：酒店行業(yè)增值稅稅負(fù)率是多少？綜合稅負(fù)率是多少？
-
老師注冊(cè)資本200萬(wàn)，實(shí)收資本200萬(wàn)，長(zhǎng)期待攤3000多萬(wàn)，負(fù)債3000多萬(wàn) 有哪些風(fēng)險(xiǎn)
-
老師，我們是一般納稅人，有限公司，我們的經(jīng)營(yíng)范圍堆，但我們 實(shí)際經(jīng)營(yíng) 名牌服裝 跟 普通服裝，跟 食品銷售，給顧客開(kāi)發(fā)票時(shí)，商品也就是稅目那可以隨便開(kāi)嗎？影響我們交稅金額嗎
-
做融資的話，可以鍛煉什么？
-
老師，收到股東的實(shí)收資本，要怎么做分錄？
-
老師經(jīng)營(yíng)所得申報(bào)表中的成本，從哪里取數(shù)
-
老師，所得稅匯算報(bào)表和去年的報(bào)表不一樣需要調(diào)去年的報(bào)表和今年的報(bào)表期初數(shù)嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
那填在哪里呢？
同學(xué)您好，增值稅納稅申報(bào)表附列資料(四)》(以下簡(jiǎn)稱《附列資料(四)》)中增加"二、加計(jì)抵減情況"相關(guān)欄次,用于填報(bào)加計(jì)抵減額. 具體來(lái)說(shuō),這一欄次的填寫(xiě)應(yīng)分為三步. 第一步:填寫(xiě)1~4列,計(jì)算出本期可抵減額. 第二步:填報(bào)第5列"本期實(shí)際抵減額". 值得關(guān)注的是,在填報(bào)第5列"本期實(shí)際抵減額"欄次時(shí),若第4列"本期可抵減額"≥0,且第4列<主表第11欄"銷項(xiàng)稅額"-第18欄"實(shí)際抵扣稅額"(即抵減前的應(yīng)納稅額),則第5列=第4列;若第4列≥主表第11欄-第18欄,則第5列=主表第11欄-第18欄;若第4列<0,則第5列等于0. 第三步:計(jì)算第6列"期末余額"欄次. 過(guò)渡到主表,第19欄"應(yīng)納稅額"=第11欄"銷項(xiàng)稅額"-第18欄"實(shí)際抵減額".其中,"實(shí)際抵減額"對(duì)應(yīng)《附列資料(四)》的第5列.
這里是灰色的，不能填數(shù)據(jù)進(jìn)去
同學(xué)您好，您上個(gè)月填的數(shù)據(jù)查一下有沒(méi)有
上個(gè)月？但是是這個(gè)月才提示的呀
上個(gè)月也沒(méi)有填過(guò)這個(gè)數(shù)據(jù)
同學(xué)您好去當(dāng)?shù)囟惥洲k理一下備案
要有備案才可以填嗎
符合《財(cái)政部?稅務(wù)總局?海關(guān)總署關(guān)于深化增值稅改革有關(guān)政策的公告》（2019年第39號(hào)）、1號(hào)公告規(guī)定的生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)納稅人，應(yīng)在年度首次確認(rèn)適用5%加計(jì)抵減政策時(shí)，通過(guò)電子稅務(wù)局或辦稅服務(wù)廳提交《適用5%加計(jì)抵減政策的聲明》（見(jiàn)附件1）；符合《財(cái)政部?稅務(wù)總局關(guān)于明確生活性服務(wù)業(yè)增值稅加計(jì)抵減政策的公告》（2019年第87號(hào)）、1號(hào)公告規(guī)定的生活性服務(wù)業(yè)納稅人，應(yīng)在年度首次確認(rèn)適用10%加計(jì)抵減政策時(shí)，通過(guò)電子稅務(wù)局或辦稅服務(wù)廳提交《適用10%加計(jì)抵減政策的聲明》（見(jiàn)附件2）。