公司取得兩張異常憑證是在21年8月份，但是稅務(wù)通知書是在7月份，按稅務(wù)局要求在電子稅務(wù)局更正了8月份增值稅報表作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，現(xiàn)在7月份如何申報，申報的時候顯示異常憑證與申報數(shù)據(jù)不符，對比異常

在2022年9月23日取得物流公司物流費(fèi)的增值稅電子專用發(fā)票1份，在上月稅局查到為異常發(fā)票，要求作轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅額50多元，在申報的時候，是在申報表二的23a行的異常憑證轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額，這一行輸入金額轉(zhuǎn)出嗎？

在2022年9月23日取得物流公司物流費(fèi)的增值稅電子專用發(fā)票1份，在上月稅局查到為異常發(fā)票，要求作轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅額50多元，在申報的時候，是在申報表二的23a行（異常憑證轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額）這一行輸入金額轉(zhuǎn)好，還是在23b行（其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形）好？

下列對異常增值稅扣除憑證的說法正確的是（）。 A.直接走逃失聯(lián)不納稅申報，或雖然申報但通過填列增值稅納稅申報表相關(guān)欄次，規(guī)避稅務(wù)機(jī)關(guān)審核比對，進(jìn)行虛假申報的，其所對應(yīng)屬期開具的增值稅專用發(fā)票屬于異常憑證 B.增值稅一般納稅人申報抵扣異常憑證進(jìn)項(xiàng)稅額累計(jì)占同期全部增值稅專用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額50%(含）以上的，其對應(yīng)開具的增值稅專用發(fā)票屬于異常憑證 C.商貿(mào)企業(yè)購進(jìn)、銷售貨物名稱嚴(yán)重背離的，其對應(yīng)開具的增值稅專用發(fā)票屬于異常憑證 D.納稅人尚未申報抵扣、尚未申報出口退稅或已作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的異常憑證，其涉及的進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)入異常憑證進(jìn)項(xiàng)稅額的計(jì)算 E.納稅人對稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定的異常憑證存有異議,可以向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出核實(shí)申請 老師這答案是ACE?

稅務(wù)局通知我，在2021年7月已申報的進(jìn)項(xiàng)稅額3285.58元，現(xiàn)在稅局查到這家是失聯(lián)企業(yè)，這張發(fā)票即是申報抵扣了也是異常發(fā)票，讓我下個月把這筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出來并申報。當(dāng)時會計(jì)是這么下的分錄: 借：應(yīng)交稅費(fèi)一進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款一某公司 請問我怎么下“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”這張憑證？