您好，老師，第四季度的上傳給稅局的財務報表出現了問題，電子稅局發來了風險預警，說資產負債表和利潤表的數對不上，要更改，可是我不想改正，想在匯算清繳的時候在統一更改，這樣子行不行的？因為這樣更改后會影響企業納稅信用的吧。

小規模公司在2022年12月份開具免稅發票金額1227141.30元，并在2023年2月份開具負數免稅發票金額1227141.30元，沖減了，2023年1月份重新開具3%專用發票金額1227141.30元，在2023年第一季度申報增值稅時因稅率政策不一樣，去稅務局柜臺更正申報2022年第四季度增值稅申報表（更正后申報增值稅的金額是減去1227141.30的），2023年第一季度又重新申報繳納這1227141.30元收入的增值稅及附加稅，現在2022年度企業匯算清繳時風險提示增值稅申報表的收入與企業匯算清繳申報表的收入不一致（相差這1227141.3元），請問這個應該怎么辦？

我發現電子稅務局第一季度和第二季度資產負債表把期末數和年初數我全部填反了，這個怎么辦？在電子稅務局可以更正？更正報表會下風險？

老師，2023年第三個季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開），但第三季度也有開專票5000（不是同一筆業務），賬里要怎么做會計分錄，才不會影響專票的營業收入和應交稅費，因為專票部分是正常繳納稅金的，會計分錄要怎么做才不會影響專票部分的營業收入和應交稅金?正常做一筆負數和一筆整數就互相抵掉了，賬里體現不出專票部分的營業收入和應交稅費是的，銷售退回的意思，麻煩老師會計分錄指導一下，怎么做會計分錄才不會影響賬里的專票營業收入和應交稅費

老師，2023年第三個季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開），但第三季度也有開專票5000（不是同一筆業務），賬里要怎么做會計分錄，才不會影響專票的營業收入和應交稅費，因為專票部分是正常繳納稅金的，會計分錄要怎么做才不會影響專票部分的營業收入和應交稅金?正常做一筆負數和一筆整數就互相抵掉了，賬里體現不出專票部分的營業收入和應交稅費那意思是正常入賬，一正一負咯，到10月份繳納稅金時，報表應交增值稅出現負數也是正常的是嗎？就這樣做嗎？